机动车摇号,搜于特:2015年半年度财务报告(未经审计),怕冷是什么原因

2015 年半年度财政陈述

东莞市搜于特服装股份有限公司

(DONGGUAN SOUYUTE FASHION Co.,Ltd.)

2015 年半年度

财政陈述

(未经审计)

二零一五年七月

目 录

第 1 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

一、财政报表…………………………………………………………第 3—10 页

(一)兼并财物负债表………………………………………………第 3 页

(二)母公司财物负债表……………………………………………第 4 页

(三)兼并赢利表……………………………………………………第 5 页

(四)母公司赢利表…………………………………………………第 6 页

(五)兼并现金流量表………………………………………………第 7 页

(六)母公司现金流量表……………………………………………第 8 页

(七)兼并一切者权益改变表………………………………………第 9 页

(八)母公司一切者权益改变表……………………………………第 10 页

二、财政报表附注……………………………………………………第 11—59 页

第 2 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

母公司财物负债表

2015年6月30日

会企01表

编制单位:东莞市搜于特服装股份有限公司 单位:人民币元

资 产 注释号 期末余额 期初余额 负债和一切者权益 注释号 期末余额 期初余额

活动财物: 活动负债:

钱银资金 680,045,723.09 776,099,734.47 短期告贷 265,000,000.00 15,000,000.00

以公允价值计量且其改变 以公允价值计量且其改变

计入当期损益的金融财物 计入当期损益的金融负债

衍生金融财物 衍生金融负债

应收收据 500,000.00 500,000.00 敷衍收据 250,918,995.52 299,063,099.51

应收账款 1 464,901,985.32 441,993,031.83 敷衍账款 61,559,362.28 31,766,712.23

预付金钱 129,515,995.65 178,625,098.84 预收金钱 5,373,280.05 21,231,315.85

应收利息 4,620,000.00 敷衍员工薪酬 8,397,638.00 15,239,222.00

应收股利 应交税费 24,958,514.15 10,276,969.90

其他应收款 2 20,113,060.17 8,902,079.90 敷衍利息 27,300,000.00 13,650,000.00

存货 565,123,468.84 567,471,658.15 敷衍股利

区别为持有待售的财物 其他敷衍款 26,495,323.52 19,649,251.77

一年内到期的非活动财物 1,434,254.22 5,280,376.09 区别为持有待售的负债

其他活动财物 112,089,001.20 85,959,441.21 一年内到期的非活动负债

活动财物算计 1,973,723,488.49 2,069,451,420.49 其他活动负债

活动负债算计 670,003,113.52 425,876,571.26

非活动负债:

长时刻告贷

敷衍债券 346,885,800.00 346,153,200.00

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

非活动财物: 专项敷衍款

可供出售金融财物 158,190,000.00 135,210,000.00 估量负债

持有至到期出资 递延收益

长时刻应收款 递延所得税负债

长时刻股权出资 3 448,259,741.23 72,000,000.00 其他非活动负债

出资性房地产 23,230,407.26 23,977,330.34 非活动负债算计 346,885,800.00 346,153,200.00

固定财物 365,965,580.93 375,514,033.90 负债算计 1,016,888,913.52 772,029,771.26

在建工程 138,575,054.65 99,441,894.09 一切者权益:

工程物资 实收本钱(或股本) 1,036,800,000.00 518,400,000.00

固定财物整理 其他权益东西

出产性生物财物 其间:优先股

油气财物 永续债

无形财物 41,152,732.04 41,665,324.22 本钱公积 471,959,880.99 990,359,880.99

开发开销 减:库存股

商誉 其他归纳收益

长时刻待摊费用 97,422,464.98 92,847,017.83 专项储藏

递延所得税财物 10,580,008.26 10,298,154.15 盈利公积 101,381,392.78 101,381,392.78

其他非活动财物 99,991.00 308,991.00 未分配赢利 630,169,281.55 538,543,120.99

非活动财物算计 1,283,475,980.35 851,262,745.53 一切者权益算计 2,240,310,555.32 2,148,684,394.76

财物总计 3,257,199,468.84 2,920,714,166.02 负债和一切者权益总计 3,257,199,468.84 2,920,714,166.02

法定代表人: 主管管帐工作的负责人: 管帐组织负责人:

第 3 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

母公司财物负债表

2015年6月30日

会企01表

编制单位:东莞市搜于特服装股份有限公司 单位:人民币元

资 产 注释号 期末余额 期初余额 负债和一切者权益 注释号 期末余额 期初余额

活动财物: 活动负债:

钱银资金 680,045,723.09 776,099,734.47 短期告贷 265,000,000.00 15,000,000.00

以公允价值计量且其改变 以公允价值计量且其改变

计入当期损益的金融财物 计入当期损益的金融负债

衍生金融财物 衍生金融负债

应收收据 500,000.00 500,000.00 敷衍收据 250,918,995.52 299,063,099.51

应收账款 1 464,901,985.32 441,993,031.83 敷衍账款 61,559,362.28 31,766,712.23

预付金钱 129,515,995.65 178,625,098.84 预收金钱 5,373,280.05 21,231,315.85

应收利息 4,620,000.00 敷衍员工薪酬 8,397,638.00 15,239,222.00

应收股利 应交税费 24,958,514.15 10,276,969.90

其他应收款 2 20,113,060.17 8,902,079.90 敷衍利息 27,300,000.00 13,650,000.00

存货 565,123,468.84 567,471,658.15 敷衍股利

区别为持有待售的财物 其他敷衍款 26,495,323.52 19,649,251.77

一年内到期的非活动财物 1,434,254.22 5,280,376.09 区别为持有待售的负债

其他活动财物 机动车摇号,搜于特:2015年半年度财政陈述(未经审计),怕冷是什么原因112,089,001.20 85,959,441.21 一年内到期的非活动负债

活动财物算计 1,973,723,488.49 2,069,451,420.49 其他活动负债

活动负债算计 670,003,113.52 425,876,571.26

非活动负债:

长时刻告贷

敷衍债券 346,885,800.00 346,153,200.00

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

非活动财物: 专项敷衍款

可供出售金融财物 158,190,000.00 135,210,000.00 估量负债

持有至到期出资 递延收益

长时刻应收款 递延所得税负债

长时刻股权出资 3 448,259,741.23 72,000,000.00 其他非活动负债

出资性房地产 23,230,407.26 23,977,330.34 非活动负债算计 346,885,800.00 346,153,200.00

固定财物 365,965,580.93 375,514,033.90 负债算计 1,016,888,913.52 772,029,771.26

在建工程 138,575,054.65 99,441,894.09 一切者权益:

工程物资 实收本钱(或股本) 1,036,800,000.00 518,400,000.00

固定财物整理 其他权益东西

出产性生物财物 其间:优先股

油气财物 永续债

无形财物 41,152,732.04 41,665,324.22 本钱公积 471,959,880.99 990,359,880.99

开发开销 减:库存股

商誉 其他归纳收益

长时刻待摊费用 97,422,464.98 92,847,017.83 专项储藏

递延所得税财物 10,580,008.26 10,298,154.15 盈利公积 101,381,392.78 101,381,392.78

其他非活动财物 99,991.00 308,991.00 未分配赢利 630,169,281.55 538,543,120.99

非活动财物算计 1,283,475,980.35 851,262,745.53 一切者权益算计 2,240,310,555.32 2,148,684,394.76

财物总计 3,257,199,468.84 2,920,714,166.02 负债和一切者权益总计 3,257,199,468.84 2,920,714,166.02

法定代表人: 主管管帐工作的负责人: 管帐组织负责人:

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2015 年半年度财政陈述

兼并赢利表

2015年1-6月

会集02表

编制单位:东莞市搜于特服装股份有限公司 单位:人民币元

项 目 注释号 本期数 上年同期数

一、运营总收入 864,126,209.09 568,445,875.95

其间:运营收入 1 864,126,209.09 568,445,875.95

利息收入

已赚保费

手续费及佣钱收入

二、运营总本钱 726,998,778.67 478,113,244.76

其间:运营本钱 1 532,620,812.77 349,258,114.38

利息开销 张琪格

手续费及佣钱开销

退保金

赔付开销净额

提取保险合同预备金净额

保单盈利开销

分保费用

运营税金及附加 2 4,773,762.23 2,842,904.85

出售费用 3 128,420,357.73 90,506,047.97

处理费用 4 44,467,414.81 37,578,514.20

财政费用 5 14,675,910.18 -2,862,088.61

财物减值丢失 6 2,040,520.95 789,751.97

加:公允价值改变收益(丢失以“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号填列) 7 7,490,155.24 8,573,421.25

其间:对联营企业和合营企业的出资收益

汇兑收益(丢失以“-”号填列)

三、运营赢利(亏本以“-”号填列) 144,617,585.66 98,906,052.44

加:运营外收入 8 4,137,143.08 560,109.06

其间:非活动财物处置利得

减:运营外开销 9 130,142.92 43,876.80

其间:非活动财物处置丢失 95,658.57

四、赢利总额(亏本总额以“-”号填列) 148,624,585.82 99,422,284.70

减:所得税费用 10 39,824,369.29 25,401,341.71

五、净赢利(净亏本以“-”号填列) 108,800,216.53 74,020,942.99

归归于母公司一切者的净赢利 109,096,324.67 74,020,942.99

少量股东损益 -296,108.14

六、其他归纳收益的税后净额

归属母公司一切者的其他归纳收益的税后净额

(一) 今后不能重分类进损益的其他归纳收益

1.从头计量设定获益计划净负债或净财物的改变

2.权益法下在被出资单位不能重分类进损益的其他

收益中享有的份额

(二) 今后将重分类进损益的其他归纳收益

1.权益法下在被出资单位今后将重分类进损益的其

合收益中享有的份额

2.可供出售金融财物公允价值改变损益

3.持有至到期出资重分类为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的有用部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

归归于少量股东的其他归纳收益的税后净额

七、归纳收益总额 108,800,216.53 74,020,942.99

归归于母公司一切者的归纳收益总额 109,096,324.67 74,020,942.99

归归于少量股东的归纳收益总额 -296,108.14

八、每股收益:

(一) 根本每股收益(元/股) 0.11 0.07

(二) 稀释每股收益(元/股) 0.11 0.07

法定代表人: 主管管帐工作的负责人: 管帐组织负责人:

第 5 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

母公司赢利表

2015年1-6月

会企02表

编制单位:东莞市搜于特服装股份有限公司 单位:人民币元

项 目 注释号 本期数 上年同期数

一、运营收入 1 819,395,619.95 552,474,831.13

减:运营本钱 1 515,406,348.03 348,897,547.43

运营税金及附加 4,374,857.67 2,509,156.92

出售费用 104,550,319.12 84,364,003.84

处理费用 36,787,770.72 36,936,456.86

财政费用 14,120,183.88 -2,893,328.97

财物减值丢失 1,933,729.85 762,941.95

加:公允价值改变收益(丢失以“-”号填列) - -

出资收益(丢失以“-”号填列) 2 35,590,745.76 8,573,421.25

其间:对联营企业和合营企业的出资收益

二、运营赢利(亏本以“-”号填列) 177,813,156.44 90,471,474.35

加:运营外收入 4,116,613.93 558,785.52

其间:非活动财物处置利得

减:运营外开销 13.04 41,867.82

其间:非活动财物处置丢失

三、赢利总额(亏本总额以“-”号填列) 181,929,757.33 90,988,392.05

减:所得税费用 38,463,596.77 22,871,465.11

四、净赢利(净亏本以“-”号填列) 143,466,160.56 68,116,926.94

五、其他归纳收益的税后净额

(一) 今后不能重分类进损益的其他归纳收益

1.从头计量设定获益计划净负债或净财物的改变

2.权益法下在被出资单位不能重分类进损益的其

他归纳收益中享有的份额

(二) 今后将重分类进损益的其他归纳收益

1.权益法下在被出资单位今后将重分类进损益的

其他归纳收益中享有的份额

2.可供出售金融财物公允价值改变损益

3.持有至到期出资重分类为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的有用部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

六、归纳收益总额 143,466,160.56 68,116,926.94

七、每股收益:

(一)根本每股收益(元/股) 0.14 0.07

(二)稀释每股收益(元/股) 0.14 0.07

法定代表人: 主管管帐工作的负责人: 管帐组织负责人:

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2015 年半年度财政陈述

兼并现金流量表

2015年1-6月

会集03表

编制单位:东莞市搜于特服装股份千寻有限公司 单位:人民币元

注释

项 目 本期数 上年同期数

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 957,363,634.84 658,391,865.25

客户存款和同业寄存金钱净添加额

向中心银行告贷净添加额

向其他金融组织拆入资金净添加额

收到原保险合同保费获得的现金

收到再保险事务现金净额

保户储金及出资款净添加额

处置以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物

净添加额

收取利息、手续费及佣钱的现金

拆入资金净添加额

回购事务资金净添加额

收到的税费返还

收到其他与运营活动有关的现金 1 7,127,043.82 5,651,822.05

运营活动现金流入小计 964,490,678.66 664,043,687.30

购买产品、接受劳务付出的现金 669,992,039.87 598,844,508.47

客户告贷及垫款净添加额

寄存中心银行和同业金钱净添加额

付出原保险合同赔付金钱的现金

付出利息、手续费及佣钱的现金

付出保单盈利的现金

付出给员工以及为员工付出的现金 76,592,257.29 57,738,131.60

付出的各项税费 78,641,729.55 66,812,274.40

付出其他与运营活动有关的现金 2 67,603,067.41 54,030,466.86

运营活动现金流出小计 892,829,094.12 777,425,381.33

运营活动发作的现金流量净额 5 71,661,584.54 -113,381,694.03

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金 1,778,500,000.00 1,080,000,000.00

获得出资收益收到的现金 9,897,287.97 8,573,421.25

处置固定财物、无形财物和其他长时刻财物回收的现金净额 6,966.04

处置子公司及其他运营单位收到的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计 1,788,404,254.01 1,088,573,421.25

购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出的现金 68,191,546.39 76,482,206.58

出资付出的现金 1,687,731,600.00 830,000,000.00

质押告贷净添加额

获得子公司及其他运营单位付出的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流出小计 1,755,923,146.39 906,482,206.58

出资活动发作的现金流量净额 32,481,107.62 182,091,214.67

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

其间:子公司吸收少量股东出资收到的现金

获得告贷收到的现金 253,015,895.96

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 3 5,327,246.72 3,396,000.00

筹资活动现金流入小计 258,343,142.68 3,396,000.00

归还债款付出的现金 20,000,000.00

分配股利、赢利或偿付利息付出的现金 53,562,406.19 65,341,666.63

其间:子公司付出给少量股东的股利、赢利

付出其他与筹资活动有关的现金 4 1,263,497.13 4,875,282.56

筹资活动现金流出小计 54,825,903.32 90,216,949.19

筹资活动发作的现金流量净额 203,517,239.36 -86,820,949.19

四、汇率改变对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净添加额 307,659,931.52 -18,111,428.55

加:期初现金及现金等价物余额 382,792,940.29 587,635,129.75

六、期末现金及现金等价物余额 690,452,871.81 569,523,701.20

法定代表人: 主管管帐工作的负责人: 管帐组织负责人:

第 7 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

母公司现金流量表

2015年1-6月

会企03表

编制单位:东莞市搜于特服装股份有限公司 单位:人民币元

注释

项 目 本期数 上年同期数

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 914,349,763.06 659,600,985.66

收到的税费返还

收到其他与运营活动有关的现金 7,061,685.90 5,587,575.90

运营活动现金流入小计 921,411,448.96 665,188,561.56

购买产品、接受劳务付出的现金 665,134,719.77 598,844,508.47

付出给员工以及为员工付出的现金 60,289,902.76 53,129,244.59

付出的各项税费 70,388,835.26 60,209,433.11

付出其他与运营活动有关的现金 48,641,024.30 51,416,417.41

运营活动现金流出小计 844,454,482.09 763,599,603.58

运营活动发作的现金流量净额 76,956,966.87 -98,411,042.02

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金 1,777,000,000.00 1,080,000,000.00

获得出资收益收到的现金 11,517,586.86 8,573,421.25

处置固定财物、无形财物和其他长时刻财物回收的现金

净额

处置子公司及其他运营单位收到的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计 1,788,517,586.86 1,088,573,421.25

购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出的现金 67,263,973.36 74,754,065.32

出资付出的现金 1,686,031,600.00 830,000,000.00

获得子公司及其他运营单位付出的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流出小计 1,753,295,573.36 904,754,065.32

出资活动发作的现金流量净额 35,222,013.50 183,819,355.93

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

获得告贷收到的现金 250,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 5,327,246.72 3,396,000.00

筹资活动现金流入小计 255,327,246.72 3,396,000.00

归还债款付出的现金 20,000,000.00

分配股利、赢利或偿付利息付出的现金 53,165,408.34 65,341,666.63

付出其他与筹资活动有关的现金 1,263,497.13 4,875,282.56

筹资活动现金流出小计 54,428,905.47 90,216,949.19

筹资活动发作的现金流量净额 200,898,341.25 -86,820,949.19

四、汇率改变对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净添加额 313,077,321.62 -1,412,635.28

加:期初现金及现金等价物余额 364,497,022.47 562,529,036.54

六、期末现金及现金等价物余额 677,574,344.09 561,116,401.26

法定代表人: 主管管帐工作的负责人: 管帐组织负责人:

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2015 年半年度财政陈述

兼并一切者权益改变表

2015年6月30日

会集04表

编制单位:东莞市搜于特服装股份有限公司 单位:人民币元

本期数 上年同期数

归归于母公司一切者权益 归归于母公司一切者权益

项 目 少量股东 一切者 少量股东 一切者

其他权益东西 本钱 减: 其他综 专项 盈利 一般风 未分配 其他权益东西 本钱 减: 其他综 专项 盈利 一般风 未分配

股本 股本

优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 储藏 公积 险预备 赢利 权益 权益算计 优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 储藏 公积 险预备 赢利 权益 权益算计

一、上年期末余额 518,400,000.00 990,359,880.99 101,381,392.78 555,757,778.98 845,843.63 2,166,744,896.38 432,000,000.00 1,076,759,880.99 89,222,168.54 509,538,062.87 2,107,520,112.40

加:管帐方针改变

前期过失更正

同一操控下企业兼并

其他

二、本年期初余额 518,400,000.00 990,359,880.99 101,381,392.78 555,757,778.98 845,843.63 2,166,744,896.38 432,000,000.00 1,076,759,880.99 89,222,168.54 509,538,062.87 2,107,520,112.40

三、本期增减改变金额(削减以“-

518,400,000.00 -518,400,000.00 57,256,324.67 -296,108.14 56,960,216.53 86,400,000.00 -86,400,000.00 12,159,224.24 46,219,716.11 845,843.63 59,224,783.98

”号填列)

(一) 归纳收益总额 109,096,324.67 -296,108.14 108,800,216.53 123,178,940.35 -154,156.37 123,024,783.98

(二) 一切者投入和削减本钱 - 1,000,000.00 1,000,000.00

1.一切者投入的本钱 - 1,000,000.00 1,000,000.00

2.其他权益东西持有者投入本钱

3.股份付出计入一切者权益的金额

4.其他

(三) 赢利分配 -51,840,000.00 -51,840,000.00 12,159,224.24 -76,959,224.24 -64,800,000.00

1.提取盈利公积 - 12,159,224.24 -12,159,224.24

2.提取一般危险预备

3.对一切者(或股东)的分配 -51,840,000.00 -51,840,000.00 -64,800,000.00 -64,800,000.00

4.其他

(四) 一切者权益内部结转 518,400,000.00 -518,400,000.00 - 86,400,000.00 -86,400,000.00

1.本钱公积转增本钱(或股本) 518,400,000.00 -518,400,000.00 - 86,400,000.00 -86,400,000.00

2.盈利公积转增本钱(或股本)

3.盈利公积补偿亏本

4.其他

(五) 专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六) 其他

四、本期期末余额 1,036,800,000.00 471,959,880.99 101,381,392.78 613,014,103.65 549,735.49 2,223,705,112.91 518,400,000.00 990,359,880.99 101,381,392.78 555,757,778.98 845,843.63 2,166,744,896.38

法定代表人: 主管管帐工作的负责人: 管帐组织负责人:

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2015 年半年度财政陈述

母公司一切者权益改变表

2015年6月30日

会企04表

编制单位:东莞市搜于特服装股份有限公司 单位:人民币元

本期数 上年同期数

项 目 其他权益东西 其他权益东西

本钱 减: 其他综 专项 盈利 未分配 一切者 本钱 减: 其他综 专项 盈利 未分配 一切者

股本 股本

优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 储藏 公积 赢利 权益算计 优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 储藏 公积 赢利 权益算计

一、上年期末余额 518,400,000.00 990,359,880.99 101,381,392.78 538,543,120.99 2,148,684,394.76 432,000,000.00 1,076,759,880.99 89,222,168.54 493,910,102.85 2,091,892,152.38

加:管帐方针改变

前期过失更正

其他

二、本年期初余额 518,400,000.00 990,359,880.99 101,381,392.78 538,543,120.99 2,148,684,394.76 432,000,000.00 1,076,759,880.99 89,222,168.54 493,910,102.85 2,091,892,152.38

三、本期增减改变金额(削减以“-”

518,400,000.00 -518,400,000.00 91,626,160.56 91,626,160.56 86,400,000.00 -86,400,000.00 12,159,224.24 44,633,018.14 56,792,242.38

号填列)

(一) 归纳收益总额 143,466,160.56 143,466,160.56 121,592,242.38 121,592,242.38

(二) 一切者投入和削减本钱

1.一切者投入的本钱

2.其他权益东西持有者投入本钱

3.股份付出计入一切者权益的金额

4.其他

(三) 赢利分配 -51,840,000.00 -51,840,000.00 12,159,224.24 -76,959,224.24 -64,800,000.00

1.提取盈利公积 12,159,224.24 -12,159,224.24

2.对一切者(或股东)的分配 -51,840,000.00 -51,840,000.00 -64,800,000.00 -64,800,000.00

3.其他

(四) 一切者权益内部结转 518,400,000.00 -518,400,000.00 86,400,000.00 -86,400,000.00

1.本钱公积转增本钱(或股本) 518,400,000.00 -518,400,000.00 86,400,000.00 -86,400,000.00

2.盈利公积转增本钱(或股本)

3.盈利公积补偿亏本

4.其他

(五) 专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六) 其他

四、本期期末余额 1,036,800,000.00 471,959,880.99 101,381,392.78 630,169,281.55 2,240,310,555.32 518,400,000.00 990,359,880.99 101,381,392.78 538,543,120.99 2,148,684,394.76

法定代表人: 主管管帐工作的负责人: 管帐组织负责人:

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2015 年半年度财政陈述

东莞市搜于特服装股份有限公司

财政报表附注

2015 年半年度

金额单位:人民币元

一、公司根本状况

东莞市搜于特服装股份有限公司(以下简称公司或本公司)由马少贤、马少文和马鸿建议

树立,于 2006 年 11 月 28 日在东莞市工商行政处理局挂号注册,总部坐落广东省东莞市。

公机动车摇号,搜于特:2015年半年度财政陈述(未经审计),怕冷是什么原因司现持有注册号为 441900000458309 的运营执照,注册本钱 1,036,800,000 元,股份总数

1,036,800,000 股(每股面值 1 元)。其间,有限售条件的流转股份 A 股 407,056,280 股;无

限售条件的流转股份 A 股 629,743,720 股。公司股票已于 2010 年 11 月 17 日在深圳证券交

易所挂牌买卖。

本公司属芳华休闲服零售业。运营规模:服装、鞋帽、针纺织品、皮革制品、羽绒制品、

纺织布料、箱包、玩具、装饰品、工艺品、电子设备、纸制品、日用百货、挂钟眼镜、化装

品、电子产品、家用电器、文详细育用品、衣架、陈列架、模特儿道具、灯具、音响设备的

出售。首要产品:本公司产品掩盖女装、男装,详细分为 T 恤、衬衣、毛衣、便装、羽绒服、

棉衣、针织外套、裤子(水洗裤、牛仔裤)、裙、其他等。

本财政报表业经公司 2015 年 7 月 26 日第三届第二十次董事会同意对外报出。

本公司将东莞市潮流前哨信息科技有限公司、潮州市潮特服装买卖有限公司、广州市潮

特服装有限公司、广州市搜特服装有限公司、东莞市潮特服装有限公司和广州伊烁服饰有限

公司、东莞市愉成服装有限公司、深圳市前海搜银商业保理有限公司等 8 家子公司归入本期

兼并财政报表规模,详见本财政报表附注兼并规模的改变和在其他主体中的权益之阐明。

二、财政报表的编制根底

(一) 编制根底

本公司财政报表以继续运营为编制根底。

(二) 继续运营才干点评

本公司不存在导致对陈述期末起 12 个月内的继续运营假定发作严峻疑虑的事项或状况。

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2015 年半年度财政陈述

三、重要管帐方针及管帐估量

重要提示:本公司依据实践出产运营特色针对应收金钱坏账预备计提、固定财物折旧、

无形财物摊销、收入承认等交蒸汽朋克易或事项拟定了详细管帐方针和管帐估量。

(一) 遵从企业管帐准则的声明

本公司所编制的财政报表契合企业管帐准则的要求,实在、完整地反映了公司的财政状

况、运营效果和现金流量等有关信息。

(二) 管帐期间

管帐年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 运营周期

公司经运营务的运营周期较短,以 12 个月作为财物和负债的活动性区别规范。

(四) 记账本位币

选用人民币为记账本位币。

(五) 同一操控下和非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

1. 同一操控下企业兼并的管帐处理办法

公司在企业兼并中获得的财物和负债,依照兼并日被兼并方在终究操控方兼并财政报表

中的账面价值计量。公司依照被兼并方一切者权益在终究操控方兼并财政报表中的账面价值

份额与付出的兼并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整本钱公积;本钱公积缺乏

冲减的,调整留存收益。

2. 非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

公司在购买日对兼并本钱大于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的差

额,承以为商誉;假如兼并本钱小于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额,首

先对获得的被购买方各项可辨认财物、负债及或有负债的公允价值以及兼并本钱的计量进行

复核,经复核后兼并本钱仍小于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的,其差

额计入当期损益。

(六) 兼并财政报表的编制办法

母公司将其操控的一切子公司归入兼并财政报表的兼并规模。兼并财政报表以母公司及

其子公司的财政报表为根底,依据其他有关材料,由母公司依照《企业管帐准则第 33 号—

—兼并财政报表》编制。

(七) 合营组织分类及一同运营管帐处理办法

1. 合营组织分为一同运营和合营企业。

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2015 年半年度财政陈述

2. 当公司为一同运营的合营方时,承认与一同运营中利益份额相关的下列项目:

(1) 承认独自所持有的财物,以及按持有份额承认一同持有的财物;

(2) 承认独自所承当的负债,以及按持有份额承认一同承当的负债;

(3) 承认出售公司享有的一同运营产出份额所发作的收入;

(4) 按公司持有份额承认一同运营因出售财物所发作的收入;

(5) 承认独自所发作的费用,以及按公司持有份额承认一同运营发作的费用。

(八) 现金及现金等价物的承认规范

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及能够随时用于付出的存款。现金等价物是

指企业持有的期限短、活动性强、易于转化为已知金额现金、价值改变危险很小的出资。

(九) 金融东西

1. 金融财物和金融负债的分类

金融财物在初始承认时区别为以下四类:以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融

财物(包含买卖性金融财物和在初始承认时指定为以公允价值计量且其改变计入当期损益的

金融财物)、持有至到期出资、告贷和应收金钱、可供出售金融财物。

金融负债在初始承认时区别为以下两类:以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融

负债(包含买卖性金融负债和在初始承认时指定为以公允价值计量且其改变计入当期损益的

金融负债)、其他金融负债。

2. 金融财物和金融负债的承认依据、计量办法和中止承认条件

公司成为金融东西合同的一方时,承认一项金融财物或金融负债。初始承认金融财物或

金融负债时,依照公允价值计量;关于以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物和

金融负债,相关买卖费用直接计入当期损益;关于其他类别的金融财物或金融负债,相关交

易费用计入初始承认金额。

公司依照公允价值对金融财物进行后续计量,且不扣除将来处置该金融财物时或许发作

的买卖费用,但下列状况在外:(1) 持有至到期出资以及告贷和应收金钱选用实践利率法,

按摊余本钱计量;(2) 在活泼商场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益东西出资,

以及与该权益东西挂钩并须经过交给该权益东西结算的衍生金融财物,依照本钱计量。

公司选用实践利率法,按摊余本钱对金融负债进行后续计量,但下列状况在外:(1) 以

公允价值计量且其改变计入当期损益的金融负债,依照公允价值计量,且不扣除将来结清金

融负债时或许发作的买卖费用;(2) 与在活泼商场中没有报价、公允价值不能牢靠计量的权

益东西挂钩并须经过交给该权益东西结算的衍生金融负债,依照本钱计量;(3) 不归于指定

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2015 年半年度财政陈述

为以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融负债的财政担保合同,或没有指定为以公允

价值计量且其改变计入当期损益并将以低于商场利率告贷的告贷许诺,在初始承认后依照下

列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 依照《企业管帐准则第 13 号——或有事项》确

定的金额;2) 初始承认金额扣除依照《企业管帐准则第 14 号——收入》的准则承认的累积

摊销额后的余额。

金融财物或金融负债公允价值改变构成的利得或丢失,除与套期保值有关外,依照如下

办法处理:(1) 以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物或金融负债公允价值改变

构成的利得或丢失,计入公允价值改变收益;在财物持有期间所获得的利息或现金股利,确

以为出资收益;处置时,将实践收到的金额与初始入账金额之间的差额承以为出资收益,同

时调整公允价值改变收益。(2) 可供出售金融财物的公允价值改变计入其他归纳收益;持有

期间按实践利率法核算的利息,计入出资收益;可供出售权益东西出资的现金股利,于被投

资单位宣告发放股利时计入出资收益;处置时,将实践收到的金额与账面价值扣除原直接计

入其他归纳收益的公允价值改变累计额之后的差额承以为出资收益。

当收取某项金融财物现金流量的合同权力已中止或该金融财物一切权上简直一切的风

险和酬劳已搬运时,中止承认该金融财物;当金融负债的现时责任悉数或部分免除时,相应

中止承认该金融负债或其一部分。

3. 金融财物搬运的承认依据和计量办法

公司已将金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳搬运给了转入方的,中止承认该金融

财物;保存了金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳的,继续承认所搬运的金融财物,并

将收到的对价承以为一项金融负债。公司既没有搬运也没有保存金融财物一切权上简直一切

的危险和酬劳的,别离下列状况处理:(1) 抛弃了对该金融财物操控的,中止承认该金融资

产;(2) 未抛弃对该金融资机动车摇号,搜于特:2015年半年度财政陈述(未经审计),怕冷是什么原因产操控的,依照继续涉入所搬运金融财物的程度承认有关金融资

产,并相应承认有关负债。

金融财物整体搬运满意中止承认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所

搬运金融财物的账面价值;(2) 因搬运而收到的对价,与原直接计入一切者权益的公允价值

改变累计额之和。金融财物部分搬运满意中止承认条件的,将所搬运金融财物整体的账面价

值,在中止承认部分和未中止承认部分之间,依照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列

两项金额的差额计入当期损益:(1) 中止承认部分的账面价值;(2) 中止承认部分的对价,

与原直接计入一切者权益的公允价值改变累计额中对应中止承认部分的金额之和。

4. 金融财物和金融负债的公允价值承认办法

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2015 年半年度财政陈述

公司选用在当前状况下适用而且有满意可利用数据和其他信息支撑的估值技能承认相

关金融财物和金融负债的公允价值。公司将估值技能运用的输入值分以下层级,并顺次运用:

(1) 榜首层次输入值是在计量日能够获得的相同财物或负债在活泼商场上未经调整的

报价;

(2) 第二层次输入值是除榜首层次输入值外相关财物或负债直接或直接可调查的输入

值,包含:活泼商场中相似财物或负债的报价;非活泼商场中相同或相似财物或负债的报价;

除报价以外的其他可调查输入值,如在正常报价距离期间可调查的利率和收益率曲线等;市

场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关财物或负债的不行调查输入值,包含不能直接调查或无法由

可调查商场数据验证的利率、股票动摇率、企业兼并中承当的搁置责任的未来现金流量、使

用本身数据作出的财政猜测等。

5. 金融财物的减值测验和减值预备计提办法

(1) 财物负债表日对以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物以外的金融资

产的账面价值进行检查,如有客观依据标明该金融财物发作减值的,计提减值预备。

(2) 关于持有至到期出资、告贷和应收款,先将单项金额严峻的金融财物区别开来,单

独进行减值测验;对单项金额不严峻的金融财物,能够独自进行减值测验,或包含在具有类

似信誉危险特征的金融财物组合中进行减值测验;独自测验未发作减值的金融财物(包含单

项金额严峻和不严峻的金融财物),包含在具有相似信誉危险特征的金融财物组合中再进行

减值测验。测验成果标明其发作了减值的,依据其账面价值高于估量未来现金流量现值的差

额承认减值丢失。

(3) 可供出售金融财物

1) 标明可供出售债款东西出资发作减值的客观依据包含:

① 债款人发作严峻财政困难;

② 债款人违反了合同条款,如偿付利息或本金发作违约或逾期;

③ 公司出于经济或法令等方面要素的考虑,对发作财政困难的债款人作出退让;

④ 债款人很或许封闭或进行其他财政重组;

⑤ 因债款人发作严峻财政困难,该债款东西无法在活泼商场继续买卖;

⑥ 其他标明可供出售债款东西现已发作减值的状况。

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2015 年半年度财政陈述

2) 标明可供出售权益东西出资发作减值的客观依据包含权益东西出资的公允价值发作

严峻或非暂时性跌落,以及被出资单位运营所在的技能、商场、经济或法令环境等发作严峻

晦气改变使公司或许无法回收出本钱钱。

本公司于财物负债表日对各项可供出售权益东西出资独自进行检查。关于以公允价值计

量的权益东西出资,若其于财物负债表日的公允价值低于其本钱超越 50%(含 50%)或低于其

本钱继续时刻超越 12 个月(含 12 个月)的,则标明其发作减值;若其于财物负债表日的公允

价值低于其本钱超越 20%(含 20%)但没有到达 50%的,或低于其本钱继续时刻超越 6 个月(含

6 个月)但未超越 12 个月的,本公司会归纳考虑其他相关要素,比如价格动摇率等,判别该

权益东西出资是否发作减值。关于以本钱计量的权益东西出资,公司归纳考虑被出资单位经

营所在的技能、商场、经济或法令环境等是否发作严峻晦气改变,判别该权益东西是否发作

减值。

以公允价值计量的可供出售金融财物发作减值时,原直接计入其他归纳收益的因公允价

值下降构成的累计丢失予以转出并计入减值丢失。对已承认减值丢失的可供出售债款东西投

资,在期后公允价值上升且客观上与承认原减值丢失后发作的事项有关的,原承认的减值损

失予以转回并计入当期损益。对已承认减值丢失的可供出售权益东西出资,期后公允价值回

升直接计入其他归纳收益。

以本钱计量的可供出售权益东西发作减值时,将该权益东西出资的账面价值,与依照类

似金融财物其时商场收益率对未来现金流量折现承认的现值之间的差额,承以为减值丢失,

计入当期损益,发作的减值丢失一经承认,不予转回。

(十) 应收金钱

1. 单项金额严峻并单项计提坏账预备的应收金钱

金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余

单项金额严峻的判别依据或金额规范 额 10%以上的金钱;金额 10 万元以上(含)且占

其他应收款账面余额 10%以上的金钱。

单项金额严峻并单项计提坏账预备的计提方 独自进行减值测验,依据其未来现金流量现值

法 低于其账面价值的差额计提坏账预备。

2.按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱

(1) 详细组合及坏账预备的计提办法

按信誉危险特征组算计提坏账预备的计提办法

账龄组合 账龄剖析法

独自进行减值测验,依据其未来现金流量现值低于其账面

兼并规模内相关来往组合

价值的差额计提坏账预备

(2) 账龄剖析法

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2015 年半年度财政陈述

应收账款 其他应收款

账 龄

计提份额(%) 计提份额(%)

1 年以内(含 1 年,以下同) 5.00 5.00

1-2 年 10.00 10.00

2-3 年 20.00 20.00

3-4 年 30.00 30.00

4-5 年 50.00 50.00

5 年以上 100.00 100.00

3.单项金额不严峻但单项计提坏账预备的应收金钱

应收金钱的未来现金流量现值与以账龄为信

单项计提坏账预备的理由 用危险特征的应收金钱组合和单个承认法组

合的未来现金流量现值存在明显差异。

独自进行减值测验,依据其未来现金流量现值

坏账预备的计提办法

低于其账面价值的差额计提坏账预备

对应收收据、应收利息、长时刻应收款等其他应收金钱,依据其未来现金流量现值低于其

账面价值的差额计提坏账预备。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包含在日常活动中持有以备出售的产制品或产品、处在出产进程中的在产品、在生

产进程或供给劳务进程中耗用的材料和物料等。

2. 宣布存货的计价办法

宣布存货选用月末一次加权均匀法。

3. 存货可变现净值的承认依据

财物负债表日,存货选用本钱与可变现净值孰低计量,依照单个存货本钱高于可变现净

值的差额计提存货贬价预备。直接用于出售的存货,在正常出产运营进程中以该存货的估量

价格减去估量的出售费用和相关税费后的金额承认其可变现净值;需求经过加工的存货,在

正常出产运营进程中以所出产的产制品的估量价格减去至完工时估量即将发作的本钱、估量

的出售费用和相关税费后的金额承认其可变现净值;财物负债表日,同一项存货中一部分有

合同价格约好、其他部分不存在合同价格的,别离承认其可变现净值,并与其对应的本钱进

行比较,别离承认存货贬价预备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存准则

存货的盘存准则为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销办法

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2015 年半年度财政陈述

(1) 低值易耗品

依照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

依照一次转销法进行摊销。

(十二) 长时刻股权出资

1. 一同操控、重要影响的判别

依照相关约好对某项组织所共有的操控,而且该组织的相关活动有必要经过共享操控权的

参加方共同同意后才干抉择计划,承以为一同操控。对被出资单位的财政和运营方针有参加抉择计划

的权力,但并不行以操控或许与其他方一同一同操控这些方针的拟定,承以为严峻影响。

2. 出本钱钱的承认

(1) 同一操控下的企业兼并构成的,兼并方以付出现金、转让非现金财物、承当债款或

发行权益性证券作为兼并对价的,在兼并日依照获得被兼并方一切者权益在终究操控方兼并

财政报表中的账面价值的份额作为其初始出本钱钱。长时刻股权出资初始出本钱钱与付出的合

并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,

调整留存收益。

公司经过屡次买卖分步完结同一操控下企机动车摇号,搜于特:2015年半年度财政陈述(未经审计),怕冷是什么原因业兼并构成的长时刻股权出资,判别是否归于

“一揽子买卖”。归于“一揽子买卖”的,把各项买卖作为一项获得操控权的买卖进行管帐

处理。不归于“一揽子买卖”的,在兼并日,依据兼并后应享有被兼并方净财物在终究操控

方兼并财政报表中的账面价值的份额承认初始出本钱钱。兼并日长时刻股权出资的初始出资成

本,与到达兼并前的长时刻股权出资账面价值加上兼并日进一步获得股份新付出对价的账面价

值之和的差额,调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一操控下的企业兼并构成的,在购买日依照付出的兼并对价的公允价值作为其

初始出本钱钱。

公司经过屡次买卖分步完结非同一操控下企业兼并构成的长时刻股权出资,区别单个财政

报表和兼并财政报表进行相关管帐处理:

1) 在单个财政报表中,依照原持有的股权出资的账面价值加上新增出本钱钱之和,作

为改按本钱法核算的初始出本钱钱。

2) 在兼并财政报表中,判别是否归于“一揽子买卖”。归于“一揽子买卖”的,把各

项买卖作为一项获得操控权的买卖进行管帐处理。不归于“一揽子买卖”的,关于购买日之

前持有的被购买方的股权,依照该股权在购买日的公允价值进行从头计量,公允价值与其账

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2015 年半年度财政陈述

面价值的差额计入当期出资收益;购买日之前持有的被购买方的股权触及权益法核算下的其

他归纳收益等的,与其相关的其他归纳收益等转为购买日所属当期收益。但因为被出资方重

新计量设定获益计划净负债或净财物改变而发作的其他归纳收益在外。

(3) 除企业兼并构成以外的:以付出现金获得的,依照实践付出的购买价款作为其初始

出本钱钱;以发行权益性证券获得的,依照发行权益性证券的公允价值作为其初始出本钱钱;

以债款重组办法获得的,按《企业管帐准则第 12 号——债款重组》承认其初始出本钱钱;

以非钱银性财物交流获得的,按《企业管帐准则第 7 号——非钱银性财物交流》承认其初始

出本钱钱。

3. 后续计量及损益承认办法

对被出资单位施行操控的长时刻股权出资选用本钱法核算;对联营企业和合营企业的长时刻

股权出资,选用权益法核算。

4. 经过屡次买卖分步处置对子公司出资至丢失操控权的的处理办法

(1) 单个财政报表

对处置的股权,其账面价值与实践获得价款之间的差额,计入当期损益。关于剩下股权,

对被出资单位仍具有严峻影响或许与其他方一同施行一同操控的,转为权益法核算;不能再

对被出资单位施行操控、一同操控或严峻影响的,承以为可供出金融财物,依照《企业管帐

准则第 22 号——金融东西承认和计量》的相关规则进行核算。

(2) 兼并财政报表

1) 经过屡次买卖分步处置对子公司出资至丢失操控权,且不归于“一揽子买卖”的

在丢失操控权之前,处置价款与处置长时刻股权出资相对应享有子公司自购买日或兼并日

开端继续核算的净财物份额之间的差额,调整本钱公积(本钱溢价),本钱溢价缺乏冲减的,

冲减留存收益。

丢失对原子公司操控权时,关于剩下股权,依照其在丢失操控权日的公允价值进行从头

计量。处置股权获得的对价与剩下股权公允价值之和,减去按原持股份额核算应享有原有子

公司自购买日或兼并日开端继续核算的净财物的份额之间的差额,计入丢失操控权当期的投

资收益,一起冲减商誉。与原有子公司股权出资相关的其他归纳收益等,应当在丢失操控权

时转为当期出资收益。

2) 经过屡次买卖分步处置对子公司出资至丢失操控权,且归于“一揽子买卖”的

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2015 年半年度财政陈述

将各项买卖作为一项处置子公司并丢失操控权的买卖进行管帐处理。可是,在丢失操控

权之前每一次处置价款与处置出资对应的享有该子公司净财物份额的差额,在兼并财政报表

中承以为其他归纳收益,在丢失操控权时一起转入丢失操控权当期的损益。

(十三) 出资性房地产

1. 出资性房地产包含已租借的土地运用权、持有并预备增值后转让的土地运用权和已

租借的修建物。

2. 出资性房地产依照本钱进行初始计量,选用本钱形式进行后续计量,并选用与固定

财物和无形财物相同的办法计提折旧或进行摊销。

(十四) 固定财物

1. 固定财物承认条件

固定财物是指为出产产品、供给劳务、租借或运营处理而持有的,运用年限超越一个会

计年度的有形财物。固定财物在一起满意经济利益很或许流入、本钱能够牢靠计量时予以确

认。

2. 各类固定财物的折旧办法

类 别 折旧办法 折旧年限(年) 机动车摇号,搜于特:2015年半年度财政陈述(未经审计),怕冷是什么原因残值率(%) 年折旧率(%)

房子及修建物 年限均匀法 20 5.00 4.75

机器设备 年限均匀法 10 5.00 9.50

运输东西 年限均匀法 4 5.00 23.75

办公设备及其他 年限均匀法 5 5.00 19.00

(十五) 在建工程

1. 在建工程一起满意经济利益很或许流入、本钱能够牢靠计量则予以承认。在建工程

按缔造该项财物到达预订可运用状况前所发作的实践本钱计量。

2. 在建工程到达预订可运用状况时,按工程实践本钱转入固定财物。已到达预订可使

用状况但没有处理竣工决算的,先按估量价值转入固定财物,待处理竣工决算后再按实践成

本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十六) 告贷费用

1. 告贷费用本钱化的承认准则

公司发作的告贷费用,可直接归归于契合本钱化条件的财物的购建或许出产的,予以资

本化,计入相关财物本钱;其他告贷费用,在发作时承以为费用,计入当期损益。

2.告贷费用本钱化期间

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2015 年半年度财政陈述

(1) 当告贷费用一起满意下列条件时,开端本钱化:1) 财物开销现已发作;2) 告贷费

用现已发作;3) 为使财物到达预订可运用或可出售状况所必要的购建或许出产活动现已开

始。

(2) 若契合本钱化条件的财物在购建或许出产进程中发作非正常中止,而且中止时刻连

续超越 3 个月,暂停告贷费用的本钱化;中止期间发作的告贷费用承以为当期费用,直至资

产的购建或许出产活动从头开端。

(3) 当所购建或许出产契合本钱化条件的财物到达预订可运用或可出售状况时,告贷费

用中止本钱化。

3.告贷费用本钱化率以及本钱化金额

为购建或许出产契合本钱化条件的财物而借入专门告贷的,以专门告贷当期实践发作的

利息费用(包含依照实践利率法承认的折价或溢价的摊销),减去将没有动用的告贷资金存入

银行获得的利息收入或进行暂时性出资获得的出资收益后的金额,承认应予本钱化的利息金

额;为购建或许出产契合本钱化条件的财物占用了一般告贷的,依据累计财物开销超越专门

告贷的财物开销加权均匀数乘以占用一般告贷的本钱化率,核算承认一般告贷应予本钱化的

利息金额。

(十七) 无形财物

1. 无形财物包含土地运用权、专利权及非专利技能等,按本钱进行初始计量。

2. 运用寿命有限的无形财物,在运用寿命内依照与该项无形财物有关的经济利益的预

期完结办法体系合理地摊销,无法牢靠承认预期完结办法的,选用直线法摊销。详细年限如

下:

项 目 摊销年限(年)

商标专利 10

处理软件 5

土地运用权 50

3. 内部研讨开发项目研讨阶段的开销,于发作时计入当期损益。内部研讨开发项目开

发阶段的开销,一起满意下列条件的,承以为无形财物: (1) 完结该无形财物以使其能够

运用或出售在技能上具有可行性;(2) 具有完结该无形财物并运用或出售的意图;(3) 无形

财物发作经济利益的办法,包含能够证明运用该无形财物出产的产品存在商场或无形财物自

身存在商场,无形财物将在内部运用的,能证明其有用性;(4) 有满意的技能、财政资源和

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2015 年半年度财政陈述

其他资源支撑,以完结该无形财物的开发,并有才干运用或出售该无形财物;(5) 归归于该

无形财物开发阶段的开销能够牢靠地计量。

(十八) 部分长时刻财物减值

对长时刻股权出资、选用本钱形式计量的出资性房地产、固定财物、在建工程、运用寿命

有限的无形财物等长时刻财物,在财物负债表日有痕迹标明发作减值的,估量其可回收金额。

对因企业兼并所构成的商誉和运用寿命不承认的无形财物,不管是否存在减值痕迹,每年都

进行减值测验。商誉结合与其相关的财物组或许财物组组合进行减值测验。

若上述长时刻财物的可回收金额低于其账面价值的,按其差额承认财物减值预备并计入当

期损益。

(十九) 长时刻待摊费用

长时刻待摊费用核算现已开销,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长时刻待摊费

用按实践发作额入账,在获益期或规则的期限内分期均匀摊销。假如长时刻待摊的费用项目不

能使今后管帐期间获益则将没有摊销的该项意图摊余价值悉数转入当期损益。

(二十) 员工薪酬

1. 员工薪酬包含短期薪酬、离任后福利、解雇福利和其他长时刻员工福利。

2. 短期薪酬的管帐处理办法

在员工为公司供给服务的管帐期间,将实践发作的短期薪酬承以为负债,并计入当期损

益或相关财物本钱。

3. 离任后福利的管帐处理办法

离任后福利分为设定提存计划和设定获益计划。

(1) 在员工为公司供给服务的管帐期间,依据设定提存计划核算的应缴存金额承以为负

债,并计入当期损益或相关财物本钱。

(2) 对设定获益计划的管帐处理一般包含下列进程:

1) 依据预期累计福利单位法,选用无偏且彼此共同的精算假定对有关人口统计变量和

财政变量等作出估量,计量设定获益计划所发作的责任,并承认相关责任的所属期间。一起,

对设定获益计划所发作的责任予以折现,以承认设定获益计划责任的现值和当期服务本钱;

2) 设定获益计划存在财物的,将设定获益计划责任现值减去设定获益计划财物公允价

值所构成的赤字或盈利承以为一项设定获益计划净负债或净财物。设定获益计划存在盈利的,

以设定获益计划的盈利和财物上限两项的孰低者计量设定获益计划净财物;

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2015 年半年度财政陈述

3) 期末,将设定获益计划发作的员工薪酬本钱承以为服务本钱、设定获益计划净负债

或净财物的利息净额以及从头计量设定获益计划净负债或净财物所发作的改变等三部分,其

中服务本钱和设定获益计划净负债或净财物的利息净额计入当期损益或相关财物本钱,从头

计量设定获益计划净负债或净财物所发作的改变计入其他归纳收益,而且在后续管帐期间不

答应转回至损益,但能够在权益规模内搬运这些在其他归纳收益承认的金额。

4. 解雇福利的管帐处理办法

向员工供给的解雇福利,在下列两者孰提早承认解雇福利发作的员工薪酬负债,并计入

当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因免除劳作联系计划或削减建议所供给的解雇福利时;

(2) 公司承认与触及付出解雇福利的重组相关的本钱或费用时。

5. 其他长时刻员工福利的管帐处理办法

向员工供给的其他长时刻福利,契合设定提存计划条件的,依照设定提存计划的有关规则

进行管帐处理;除此之外的其他长时刻福利,依照设定获益计划的有关规则进行管帐处理,为

简化相关管帐处理,将其发作的员工薪酬本钱承以为服务本钱、其他长时刻员工福利净负债或

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净财物的利息净额以及从头计量其他长时刻员工福利净负债或净财物所发作的改变等组成项

意图总净额计入当期损益或相关财物本钱。

(二十一) 收入

1. 收入承认准则

(1) 出售产品

出售产品收入在一起满意下列条件时予以承认: 1) 将产品一切权上的首要危险和酬劳

搬运给购货方; 2) 公司不再保存一般与一切权相联系的继续处理权,也不再对已售出的商

品施行有用操控;3) 收入的金额能够牢靠地计量; 4) 相关的经济利益很或许流入; 5) 相

关的已发作或将发作的本钱能够牢靠地计量。

(2) 让渡财物运用权

让渡财物运用权在一起满意相关的经济利益很或许流入、收入金额能够牢靠计量时,确

认让渡财物运用权的收入。利息收入依照别人运用本公司钱银资金的时刻和实践利率核算确

定;运用费收入按有关合同或协议约好的收费时刻和办法核算承认。

2. 收入承认的详细办法

(1) 对加盟商的出售:于向加盟商宣布货品,将货品的危险搬运至加盟商时,公司向加

盟商开具出售发票并承认出售收入。

(2) 直营店出售:于产品交交给顾客并收取价款时,承认出售收入。

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2015 年半年度财政陈述

(3) 商场专柜出售:公司每月初就上月的商场专柜货品出售状况与商场对账,商场按约

定的分红率扣除相应金额后向公司供给结算单,公司向商场开具发票并承认出售收入。

(二十二) 政府补助

1. 与财物相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

公司获得的、用于购建或以其他办法构生长时刻财物的政府补助区别为与财物相关的政府

补助。与财物相关的政府补助,承以为递延收益,并在相关财物运用寿命内均匀分配,计入

当期损益。可是,依照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

2. 与收益相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

除与财物相关的政府补助之外的政府补助区别为与收益相关的政府补助。与收益相关的

政府补助,用于补偿今后期间的相关费用或丢失的,承以为递延收益,在承认相关费用的期

间,计入当期损益;用于补偿已发作的相关费用或丢失的,直接计入当期损益。

(二十三) 递延所得税财物、递延所得税负债

1. 依据财物、负债的账面价值与其计税根底之间的差额(未作为财物和负债承认的项目

依照税法规则能够承认其计税根底的,该计税根底与其账面数之间的差额),依照预期回收

该财物或清偿该负债期间的适用税率核算承认递延所得税财物或递延所得税负债。

2. 承认递延所得税财物以很或许获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应交税所得额为限。

财物负债表日,有确凿依据标明未来期间很或许获得满意的应交税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的,承认曾经管帐期间未承认的递延所得税财物。

3. 财物负债表日,对递延所得税财物的账面价值进行复核,假如未来期间很或许无法

获得满意的应交税所得额用以抵扣递延所得税财物的利益,则减记递延所得税财物的账面价

值。在很或许获得满意的应交税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包含下列

状况发作的所得税:(1) 企业兼并;(2) 直接在一切者权益中承认的买卖或许事项。

(二十四) 租借

1. 运营租借的管帐处理办法

公司为承租人时,在租借期内各个期间依照直线法将租金计入相关财物本钱或承以为当

期损益,发作的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实践发作时计入当期损益。

公司为租借人时,在租借期内各个期间snapchat依照直线法将租金承以为当期损益,发作的初始

直接费用,除金额较大的予以本钱化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在

实践发作时计入当期损益。

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2015 年半年度财政陈述

2. 融资租借的管帐处理办法

公司为承租人时,在租借期开端日,公司以租借开端日租借财物公允价值与最低租借付

款额现值中两者较低者作为租入财物的入账价值,将最低租借付款额作为长时刻敷衍款的入账

价值,其差额为未承认融资费用,发作的初始直接费用,计入租借财物价值。在租借期各个

期间,选用实践利率法核算承认当期的融资费用。

公司为租借人时,在租借期开端日,公司以租借开端日最低租借收款额与初始直接费用

之和作为应收融资租告贷的入账价值,一起记载未担保余值;将最低租借收款额、初始直接

费用及未担保余值之和与其现值之和的差额承以为未完结融资收益。在租借期各个期间,采

用实践利率法核算承认当期的融资收入。

(二十五) 重要管帐方针和管帐估量改变

陈述期内无其他重要管帐方针和管帐估量改变

四、税项

首要税种及税率

税 种 计税依据 税 率(%)

增值税 出售货品或供给应税劳务 17

运营税 应交税运营额 5

房产税 从租计征的,按租金收入的 12%计缴 12

城市保护建造税 应缴流转税税额 5、7

教育费附加 应缴流转税税额 3

当地教育附加 应缴流转税税额 2

企业所得税 应交税所得额 25

注:潮州市潮特服装买卖有限公司、广州市潮特服装有限公司、广州市搜特服装有限公

司、广州伊烁服饰有限公司适用 7%的城建税税率。

五、兼并财政报表项目注释

阐明:本财政报表附注的期初数指 2015 年 1 月 1 日财政报表数,期末数指 2015 年 6

月 30 日财政报表数,本期指 2015 年 1 月 1何超莲和四太吵架 日-2015 年 6 月 30 日,上年同期指 2014 年 1

月 1 日-2014 年 6 月 30 日。母公司同。

(一) 兼并财物负债表项目注释

1. 钱银资金

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2015 年半年度财政陈述

(1) 明细状况

项 目 期末数 期初数

库存现金 324,671.13 487,461.10

银行存款 689,461,729.03 381,590,864.04

其他钱银资金 3,137,850.65 412,317,327.15

合 计 692,924,250.81 794,395,652.29

其间:寄存在境外的金钱总额

(2) 其他阐明

期末其他钱银资金中有 2,471,379.00 元的银行承兑汇票保证金运用受到约束。

2. 应收收据

期末数 期初数

项 目

账面余额 坏账预备 账面价值 账面余额 坏账预备 账面价值

银行承兑汇票 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00

合 计 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00

3. 应收账款

(1) 明细状况

1) 类别明细状况

期末数

种 类 账面余额 坏账预备

计提比 账面价值

金额 份额(%) 金额

例(%)

单项金额严峻并单项计

提坏账预备

按信誉危险特征组算计

495,316,920.27 100.00 24,811,847.98 5.01 470,505,072.29

提坏账预备

单项金额不严峻但单项

计提坏账预备

合 计 495,316,920.27 100.00 24,811,847.98 5.01 470,505,072.29

(续上表)

期初数

种 类 账面余额 坏账预备

计提份额 账面价值

金额 份额(%) 金额

(%)

单项金额严峻并单项计提

坏账预备

按信誉危险特征组算计提

470,029,966.84 100.00 23,594,768.34 5.02 446,435,198.50

坏账预备

第 26 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

单项金额不严峻但单项计

提坏账预备

合 计 470,029,966.84 100.00 23,594,768.34 5.02 446,435,198.50

2) 组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的应收账款

期末数

账 龄

账面余额 坏账预备 计提份额(%)

1 年以内 49机动车摇号,搜于特:2015年半年度财政陈述(未经审计),怕冷是什么原因4,419,539.74 24,720,976.99 5.00

1-2 年 886,051.17 88,605.12 10.00

2-3 年 11,329.36 2,265.87 20.00

小 计 495,316,920.27 24,811,847.98

(2) 本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 1,217,079.64 元,回收或转回坏账预备金额 0.00 元。

(3) 本期实践核销的应收账款状况

本期实践核销应收账款金额 0 元。

(4) 应收账款金额前 5 名状况

单位称号 账面余额 占应收账款余额的份额(%) 坏账预备

榜首名 14,483,009.94 2.92 724,150.50

第二名 13,890,891.93 2.80 694,544.60

第三名 12,964,009.84 2.62 648,200.49

第四名 12,607,018.46 2.55 630,350.92

第五名 9,720,943.84 1.96 486,047.19

小 计 63,665,874.01 12.85 3,183,293.70

4. 预付金钱

(1) 账龄剖析

期末数 期初数

账 坏 坏

龄 份额 账 份额 账

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

(%) 准 (%) 准

备 备

1 年

132,834,899.24 98.76 132,834,899.24 184,170,238.08 99.6 184,170,238.08

以内

1-2

999,901.03 0.74 999,901.03 413,145.67 0.22 413,145.67

2-3

412,625.84 0.31 412,625.84 325,491.24 0.18 325,491.24

第 27 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

3年

250,855.68 0.19 250,855.68

以上

134,498,281.79 100.00 134,498,281.79 184,908,874.99 100 184,908,874.99

(2) 预付金钱金额前 5 名状况

单位称号 账面余额 占预付金钱余额的份额(%)

广州夏邦服装有限公司 32,732,886.13 24.34

我国证券挂号结算有限责任公司深

圳分公司 27,307,365.00 20.3

陈德钊 9,318,464.00 6.93

广东嘉懋出资置业有限公司 4,500,000.00 3.35

潜江市路依甲羽绒服饰有限公司 3,675,000.00 2.73

小 计 77,533,715.13 57.65

5. 应收利息

项 目 期末数 期初数

定期存款 4,620,000.00

合 计 4,620,000.00

6. 其他应收款

(1) 明细状况

1) 类别明细状况

期末数

种 类 账面余额 坏账预备

计提份额 账面价值

金额 份额(%) 金额

(%)

单项金额严峻并单项计提

坏账预备

按信誉危险特征组算计提

27,052,837.95 100.00 2,295,237.70 8.48 24,757,600.25

坏账预备

单项金额不严峻但单项计

提坏账预备

合 计 27,052,837.95 100.00 2,295,237.70 8.48 24,757,600.25

(续上表)

期初数

种 类

账面余额 坏账预备 账面价值

第 28 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

计提份额

金额 份额(%) 金额

(%)

单项金额严峻并单

项计提坏账预备

按信誉危险特征组

13,449,840.01 100.00 1,471,796.39 10.94 11,978,043.62

算计提坏账预备

单项金额不严峻但

单项计提坏账预备

合 计 13,449,840.01 100.00 1,471,796.39 10.94 11,978,043.62

2) 组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款

期末数

账 龄

账面余额 坏账预备 计提份额(%)

1 年以内 21,290,581.48 1,064,529.08 5.00

1-2 年 2,667,186.46 266,718.65 10.00

2-3 年 1,989,640.00 397,928.00 20.00

3-4 年 58,265.20 17,479.56 30.00

4-5 年 997,164.81 498,582.41 50.00

5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00

小 计 27,052,837.95 2,295,237.70

(2) 本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 823,441.31 元,本期回收或转回坏账预备金额 0.00 元。

(3) 本期实践核销的其他应收款状况

本期实践核销其他应收款金额 0 元。

(4) 其他应收款金钱性质分类状况

金钱性质 期末数 期初数

押金保证金、诚意金 20,103,011.12 9,831,385.67

员工备用金 3,323,698.08 2,602,174.63

其他 3,626,128.75 1,016,279.71

合 计 27,052,edg837.95 13,449,840.01

(5) 其他应收款金额前 5 名状况

占其他应收款

单位称号 金钱性质 账面余额 账龄 余额的份额 坏账预备

(%)

广州市拉拉米信息科

诚意金 10,000,000.00 1 年以内 36.96 500,000.00

技有限公司

东莞市住宅和城乡建

押金 1,453,673.46 1-2 年 5.37 145,36张岩7.35

设局

广州华南世界名车展

押金保证金 995,974.20 1 年以内 3.68 49,798.71

览中心

熊特殊 押金保证金 700,000.00 2-3 年 2.59 140,000.00

第 29 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

钱焯新 押金 570,000.00 4-5 年 2.11 285,000.00

小 计 13,719,647.66 50.71 1,120,166.06

7. 存货

(1) 明细状况

期末数 期初数

项 目

账面余额 贬价预备 账面价值 账面余额 贬价预备 账面价值

原材料 117,588,169.22 117,588,169.22 30,914,168.75 30,914,168.75

库存产品 407,556,402.68 17,868,172.06 389,688,230.62 433,902,734.05 17,868,172.06 416,034,561.99

宣布产品 13,801,604.20 13,801,604.20 11,284,775.82 11,284,775.82

托付加工物

78,949,606.36 78,949,606.36 148,857,623.71 148,857,623.71

低值易耗品 15,999,412.64 15,999,412.64 17,247,084.68 17,247,084.68

合 计 633,895,195.10 17,868,172.06 616,027,023.04 642,206,387.01 17,868,172.06 624,338,214.95

(2) 存货贬价预备

1) 明细状况

本期添加 本期削减

项 目 期初数 期末数

计提 其他 转回或转销 其他

库存产品 17,868,172.06 17,868,172.06

小 计 17,868,172.06 17,868,172.06

2) 承认可变现净值的详细依据、本期转回或转销存货贬价预备的原因阐明

本期转回存货贬价 本期转回金额占该项存

项 目 计提存货贬价预备的依据

预备的原因 货期末余额的份额(%)

依照库存产品本钱高于估量

库存产品

可变现净值的差额计提

8. 一年内到期的非活动财物

期末数 期初数

坏账准 坏账准

项 目 账面余额 备 账面价值 账面余额 备 账面价值

长时刻待摊费用 2,249,643.34 2,249,643.34 5,848,037.06 5,848,037.06

合 计 2,249,643.34 2,249,643.34 5,848,037.06 5,848,037.06

9. 其他活动财物

项 目 期末数 期初数

增值税 3,375,664.00 12,613,071.60

第 30 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

理财产品 112,200,000.00 78,000,000.00

合 计 115,575,664.00 90,613,071.60

10. 可供出售金融财物

(1) 明细状况

期末数 期初数

减 减

项 目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

可供出售权益东西 158,190,000.00 158,190,000.00 135,210,000.00 135,210,000.00

其间:按本钱计

158,190,000.00 158,190,000.00 135,210,000.00 135,210,000.00

量的

合 计 158,190,000.00 158,190,000.00 135,210,000.00 135,210,000.00

(2) 期末按本钱计量的可供出售金融财物

账面余额

被出资单位 本期减

期初数 本期添加 期末数

东莞市格致服装有限公司 29,100,000.00 29,100,000.00

广州慕紫服装有限公司 3,960,000.00 3,960,000.00

广州市纤麦服饰买卖有限公司 39,450,000.00 39,450,000.00

长沙千里及网络技能有限公司 16,950,000.00 16,950,000.00

深圳市欧芮儿服装有限公司 29,800,000.00 29,800,000.00

深圳市云商微店网络技能有限公

15,950,000.00 15,950,000.00

杭州南海生长创科出资合伙企业 5,000,000.00 5,000,000.00

广州市翎美买卖有限公司 17,980,000.00 17,980,000.00

小 计 135,210,000.00 22,980,000.00 158,190,000.00

(续上表)

减值预备 在被出资单位 本期现金

被出资单位

期初数 本期添加 本期削减 期末数 持股份额(%) 盈利

东莞市格致服装有限公司 19.40

广州慕紫服装有限公司 19.79

广州市纤麦服饰买卖有限公司 19.71

长沙千里及网络技能有限公司 19.94

深圳市欧芮儿服装有限公司 19.87

深圳市云商微店网络技能有限

19.94

公司

第 31 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

杭州南海生长创科出资合伙企

广州市翎美买卖有限公司 19.98

小 计

11、长时刻股权出资

本期增减改变

告 减

发 值

他 其 计

期 放 准

减 综 他 提

初 现 备

被出资单位 少 权益法下承认 合 权 减其 期末余额

余 追加出资 金 期

投 的出资损益 收 益 值他

额 股 末

资 益 变 准

利 余

调 动 备

或 额

一、联营企业

广州市汇美

服装有限公 324,051,600.00 1,822,382.40 325,873,982.40

北京中研瀚

海网络科技 50,000,000.00 385,758.83 50,385,758.83

有限公司

小计 374,051,600.00 2,208,141.23 376,259,741.23

12. 出资性房地产

项 目 房子及修建物 合 计

账面原值

期初数 31,392,752.00 31,392,752.00

本期添加金额

本期削减金额

期末数 31,392,752.00 31,392,752.00

累计折旧和累计摊销

期初数 7,415,421.66 7,415,421.66

本期添加金额 746,923.08 746,923.08

1) 计提或摊销 746,923.08 746,923.08

本期削减金额

期末数 8,162,344.74 8,162,344.74

减值预备

第 32 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

期初数

本期添加金额

本期削减金额

期末数

账面价值

期末账面价值 23,230,407.26 23,230,407.26

期初账面价值 23,977,330.34 23,977,330.34

13. 固定财物

(1) 明细状况

办公设备及其

项 目 房子及修建物 机器设备 运输东西 合 计

账面原值

期初数 387,750,434.98 1,270,935.40 16,778,485.41 22,305,035.55 428,104,891.34

本期添加金额 34,060.26 969,306.98 2,117,695.71 3,121,062.95

1) 置办 34,060.26 969,306.98 2,117,695.71 3,121,062.95

2) 在建工程转

本期削减金额 14,316.44 257,951.00 272,267.44

1) 其他 14,316.44 257,951.00 272,267.44

期末数 387,750,434.98 1,290,679.22 17,489,841.39 24,422,731.26 430,953,686.85

累计折旧

期初数 28,183,435.10 458,085.07 13,922,756.01 8,735,321.06 51,299,597.24

本期添加金额 9,171,017.27 73,884.02 1,069,118.62 2,018,323.66 12,332,343.57

1) 计提 9,171,017.27 73,884.02 1,069,118.62 2,018,323.66 12,332,343.57

本期削减金额 1,216.55 50,452.15 51,668.70

期末数 37,354,452.37 530,752.54 14,941,422.48 10,753,644.72 63,580,272.11

减值预备

期初数

本期添加金额

本期削减金额

期末数

账面价值

期末账面价值 350,395,982.61 759,926.68 2,548,418.91 13,669,086.54 367,373,414.74

期初账面价值 359,566,999.88 812,850.33 2,855,729.40 13,569,714.49 376,805,294.10

(2) 运营租出固定财物

项 目 期末账面价值

房子及修建物 338,705,060.70

第 33 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

小 计 338,705,060.70

(3) 未办好产权证书的固定财物的状况

项 目 账面价值 未办好产权证书原因

江西省玉山县解放中路商铺 10,331,598.70 正在处理中

江西鹰潭商铺 28,223,520.94 正在处理中

小 计 38,555,119.64

14. 在建工程

(1) 明细状况

期末数 期初数

项 目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

总部大楼 91,338,501.22 91,338,501.22 50,933,940.66 50,933,940.66

变压器工程 1,256,659.00 1,256,659.00 1,256,659.00 1,256,659.00

物流中心 1,845,589.43 1,845,589.43 1,845,589.43 1,845,589.43

四川成都金牛万达商

44,134,305.00 44,134,305.00 44,134,305.00 44,134,305.00

商铺装修款 1,271,400.00 1,271,400.00

合 计 138,575,054.65 138,575,054.65 99,441,894.09 99,441,894.09

(2) 重要在建工程项目本期改变状况

转入固定

工程称号 预管用 期初数 本期添加 其他削减 期末数

财物

总部大楼 300,000,000.00 50,933,940.66 40,404,560.56 91,338,501.22

变压器工程 1,256,659.00 1,256,659.00

物流中心 1,845,589.43 1,845,589.43

四川成都金牛万

44,134,305.00 44,134,305.00

达商铺

商铺装修款 1,271,400.00 1,271,400.00 0

小 计 300,000,000.00 99,441,894.09 40,404,560.56 1,271,400.00 138,575,054.65

(续上表)

工程累计投入 工程 利息本钱 本期利息 本期利息本钱

工程称号 资金来历

占预算份额(%) 进展(%) 化累计金额 本钱化金额 化率(%)

总部大楼 30.45 30.45 其他来历

变压器工程 其他来历

物流中心 其他来历

第 34 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

四川成都金牛

征集资金

万达商铺

商铺装修款 其他来历

小 计 30.45 30.45

15. 无形财物

项 目 商标专利 处理软件 土地运用权 合 计

账面原值

期初数 557,075.00 2,008,906.85 43,820,094.86 46,386,076.71

本期添加金额 39,145.30 39,145.30

1) 置办 39,145.30 39,145.30

本期削减金额

期末数 557,075.00 2,048,052.15 43,820,094.86 46,425,222.01

累计摊销

期初数 301,234.54 1,719,944.78 2,674,009.20 4,695,188.52

本期添加金额 27,853.84 50,172.03 440,434.07 518,459.94

1) 计提 27,853.84 50,172.03 440,434.07 518,459.94

本期削减金额

期末数 329,088.38 1,770,116.81 3,114,443.27 5,213,648.46

减值预备

期初数

本期添加金额

本期削减金额

期末数

账面价值

期末账面价值 227,986.62 277,935.34 40,705,651.59 41,211,573.55

期初账面价值 255,840.46 288,962.07 41,146,085.66 41,690,888.19

16. 长时刻待摊费用

项 目 期初数 本期添加 本期摊销 其他削减 期末数

办公楼及商铺

49,230,847.97 6,336,266.72 10,969,897.57

装修 44,597,217.12

道具等 46,641,600.14 19,758,631.29 11,345,406.72

55,054,824.71

合 计 95,872,448.11 26,094,898.01 22,315,304.29 99,652,041.83

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2015 年半年度财政陈述

17. 递延所得税财物、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税财物

期末数 期初数

项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延

暂时性差异 所得税财物 暂时性差异 所得税财物

财物减值 42,385,120.72 10,596,280.18 41,192,275.50 10,298,068.88

财物评价(增)减值净额 341.09 85.27 341.09 85.27

未完结内部赢利 3,357,432.56 8当我想你的时分39,358.14 4,732,914.99 1,183,228.75

可抵扣亏本 7,463,094.26 1,865,773.57

合 计 53,205,988.63 13,301,497.16 45,925,531.58 11,481,382.90

(2) 未承认递延所得税财物明细

项 目 期末数 期初数

可抵扣暂时性差异 2,590,137.02 1,742,461.29

可抵扣亏本 24,771,221.82 15,037,111.78

小 计 27,361,358.84 16,779,573.07

(3) 未承认递延所得税财物的可抵扣亏本将于以下年度到期

年 份 期末数 期初数 补白

2018 年 3,063,296.54

2019 年 7,555,632.49 11,973,815.24

2020 年 17,215,589.33

小 计 24,771,221.82 15,037,111.78

18. 其他非活动财物

项 目 期末数 期初数

付出的家具及软件款 99,991.00 308,991.00

合 计 99,991.00 308,991.00

19. 短期告贷

项 目 期末数 期初数

保证告贷 28,215,895.96 25,200,000.00

信誉告贷 250,000,000.00

第 36 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

合 计 278,215,895.96 25,200,000.00

20. 敷衍收据

项 目 期末数 期初数

商业承兑汇票 30,000,000.00 37,000,000.00

银行承兑汇票 220,918,995.52 262,063,099.51

合 计 250,918,995.52 299,063,099.51

21. 敷衍账款

项 目 期末数 期初数

敷衍材料收购款及加工费 72,954,795.56 35,534,480.29

合 计 72,954,795.56 重庆北站35,534,480.29

22. 预收金钱

项 目 期末数 期初数

预收货款 6,122,024.69 6,919,010.42

合 计 6,122,024.69 6,919,010.42

23. 敷衍员工薪酬

(1) 明细状况

项 目 期初数 本期添加 本期削减 期末数

短期薪酬 17,533,648.35 65,891,145.55 72,789,458.59 10,635,335.31

离任后福利—设定

提存计划 3,068,474.37 3,068,474.37

解雇福利 734,324.33 734,324.33

合 计 17,533,648.35 69,693,944.25 76,592,257.29 10,635,335.31

(2) 短期薪酬明细状况

项 目 期初数 本期添加 本期削减 期末数

薪酬、奖金、津

17,533,648.35 61,705,983.41 68,604,296.45 10,635,335.31

贴和补助

员工福利费 2,641,681.62 2,641,681.62

社会保险费 1,182,111.72 1,182,111.72

其间: 医疗保险

933,775.30 933,775.30

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2015 年半年度财政陈述

工伤保险费 190,303.79 190,303.79

生育保险费 58,032.63 58,032.63

住宅公积金 361,368.80 361,368.80

工会经费和员工

教育经费

小 计 17,533,648.35 65,891,145.55 72,789,458.59 10,635,335.31

(3) 设定提存计划明细状况

项 目 期初数 本期添加 本期削减 期末数

根本养老保险 2,849,980.97 2,849,980.97

赋闲保险费 218,493.40 218,493.40

小 计 3,068,474.37 3,068,474.37

24. 应交税费

项 目 期末数 期初数

增值税 4,276,590.02 641,512.08

运营税 -25,220.94 8,397.94

企业所得税 20,487,304.85 11,291,761.91

代扣代缴个人所得税 862,171.39 490,421.98

城市保护建造税 219,101.22 185,558.36

教育费附加 219,463.23 173,737.55

其他税费 29,418.07 207,280.73

合 计 26,068,827.84 12,998,670.55

25. 敷衍利息

项 目 期末数 期初数

短期告贷敷衍利息 22,039.77 15,157.33

企业债券利息 27,300,000.00 13,650,000.00

合 计 27,322,039.77 13,665,157.33

26. 其他敷衍款

项 目 期末数 期初数

保证金、修建工程款等 32,102,429.38 24,613,158.91

合 计 32,102,429.38 24,613,158.91

第 38 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

27. 敷衍债券

(1) 明细状况

项 目 期末数 期初数

公司债券 346,885,800.00 346,153,200.00

合 计 346,885,800.00 346,153,200.00

(2) 敷衍债券增减改变(不包含区别为金融负债的优先股、永续债等其他金融东西)

债券称号 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初数

东莞市搜于特服装股份

有限公司 2014 年公司机动车摇号,搜于特:2015年半年度财政陈述(未经审计),怕冷是什么原因 350,000,000.00 2014.7.2 5年 345,450从兰桂,000.00 346,153,200.00

债券(榜首期)

小 计 350,000,000.00 345,450,000.00 346,153,200.00

(续上表)

债券称号 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 期末数

东莞市搜于特服装股

份有限公司 2014 年 13,650,000.00 732,600.00 346,885,800.00

公司债券(榜首期)

小 计 13,650,000.00 732,600.00 346,885,800.00

28. 股本

(1) 明细状况

本期增减改变(削减以“—”表明)

期初数 发行 送 期末数

目 公积金转股 其他 小计

新股 股

股 份

518,400,000.00 518,400,000.00 518,400,000.00 1,036雍正皇帝,800,000.00

总数

(2) 其他阐明

依据公司 2014 年年度股东大会抉择和修改后规章的规则,公司以 2014 年 12 月 31 日总

股份 518,400,000 股为基数,以本钱公积金转增股本办法,向整体股东每 10 股转增 10 股,

转增后公司注册本钱改变为 1,036,800,000.00 元。以上增资状况业经天健管帐师事务所(特

殊一般合伙)验证,并出具了《验资陈述》(天健验〔2015〕3-48 号)。

29. 本钱公积

(1) 明细状况

项 目 期初数 本期添加 本期削减 期末数

第 39 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

股本溢价 990,359,880.99 518,400,000.00 471,959,880.99

合 计 990,359,880.99 518,400,000.00 471,959,880.99

(2) 其他阐明

本期股本溢价削减系转增股本所构成的。

30. 盈利公积

(1) 明细状况

项 目 期初数 本期添加 本期削减 期末数

法定盈利公积 101,381,392.78 101,381,392.78

合 计 101,381,392.78 101,381,392.78

31. 未分配赢利

(1) 明细状况

项 目 期末数 期初数

调整前上期末未分配赢利 555,757,778.98 509,538,062.87

调整期初未分配赢利算计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配赢利 555,757,778.98 509,538,062.87

加:本期归归于母公司一切者的净赢利 109,096,324.67 123,178,940.35

减:提取法定盈利公积 12,159,224.24

提取恣意盈利公积

提取一般危险预备

敷衍一般股股利 51,840,000.00 64,800,000.00

转作股本的一般股股利

期末未分配赢利 613,014,103.65 555,757,778.98

(2) 其他阐明

依据 2015 年 4 月 10 日公司第三届董事会第十七次会议审议经过,并经 2014 年度股东

大会审议同意的 2014 年度赢利分配计划,每 10 股派发现金股利 1 元(含税)。

(二) 兼并赢利表项目注释

1. 运营收入/运营本钱

(1) 明细状况

第 40 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

本期数 上年同期数

项 目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 832,067,012.97 505,615,795.57 564,670,493.75 347,471,739.51

其他事务 32,059,196.12 27,005,017.20 3,775,382.20 1,786,374.87

合 计 864,126,209.09 532,620,812.77 568,445,875.95 349,258,114.38

(2) 主运营务收入/主运营务本钱(分产品)

产品系列名 本期数 上年同期数

称 收入 本钱 收入 本钱

时髦商务 334,197,901.12 202,409,565.36 208,678,237.23 127,576,184.13

高雅淑女 152,992,964.86 93,927,332.91 127,610,097.78 80,179,298.80

学校休闲 344,876,146.99 209,278,897.30 228,382,158.74 139,716,256.58

小 计 832,067,012.97 505,615,795.57 564,670,493.75 347,471,739.51

2. 运营税金及附加

项 目 本期数 上年同期数

运营税 153,370.75 173,190.46

房产税 441,804.12 464,290.89

城市保护建造税 2,117,600.26 1,128,748.06

教育费附加 2,060,345.00 1,075,276.22

堤围费 642.10 1,399.22

合 计 4,773,762.23 2,842,904.85

3. 出售费用

项 目 本期数 上年同期数

广告及事务宣传费 9,814,015.04 7,432,177.22

员工薪酬 41,043,872.33 33,084,410.31

会务费 3,178,563.73 3,185,059.10

商场费用 2,782,018.48 1,200,054.93

差旅费 1,713,353.97 2,302,848.98

租借费 28,187,599.43 25,294,623.66

折旧与摊销 36,745,吕氏春秋386.50 14,475,797.12

其他 4,955,548.25 3,531,076.65

合 计 128,420,357.73 90,506,047.97

4. 处理费用

第 41 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

项 目 本期数 上年同期数

研讨开发费 13,162,557.31 10,235,574.10

员工薪酬 11,939,712.29 10,749,590.38

租借费 2,965,266.24 3,067,144.00

咨询服务费 983,980.79 1,221,996.84

办公费 1,189,560.60 1,035,380.68

税费 1,160,894.60 754,168.46

社保及公积金 4,626,970.67 3,189,443.61

水电处理费 1,309,088.51 1,205,673.89

折旧和摊销 4,386,676.72 4,648,651.82

其他 2,742,707.08 1,470,890.42

合 计 44,467,414.81 37,578,514.20

5. 财政费用

项 目 本期数 上年同期数

利息开销 16,111,888.63 541,666.63

减:利息收入 1,934,075.44 3,732,654.53

其他 498,096.99 328,899.29

合 计 14,675,910.18 -2,862,088.61

6. 财物减值丢失

项 目 本期数 上年同期数

坏账丢失 2,040,520.95 789,751.97

合 计 2,040,520.95 789,751.97

7. 出资收益

项 目 本期数 上年同期数

理财产品 5,282,014.01 8,573,421.25

长时刻股权出资 2,208,141.23

合 计 7,490,155.24 8,573,421.25

8. 运营外收入

(1) 明细状况

计入本期非常常性损

项 目 本期数 上年同期数

益的金额

政府补助 4,050,000.00 500,000.00 4,050,000.00

第 42 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

其他 87,143.08 60,109.06 87,143.08

合 计 4,137,143.08 560,109.06 4,137,143.08

(2) 政府补助明细

与财物相关/

补助项目 本期数 上年同期数

与收益相关

东莞市财政局 2014 年配套资

4,050,000.00 与收益相关

助国家省商贸流转专项资金

我国驰名商标奖赏 200,000.00 与收益相关

交税大户奖赏 300,000.00 与收益相关

小 计 4,050,000.00 500,000.00

9. 运营外开销

计入本期非常常性

项 目 本期数 上年同期数

损益的金额

罚款开销 1,134.48 1,134.48

非活动财物处置丢失 95,658.57 95,658.57

其他 33,349.87 43,876.80 33,349.87

合 计 130,142.92 43,876.80 130,142.92

10. 所得税费用

(1) 明细状况

项 目 本期数 上年同期数

当期所得税费用 41,644,483.55 25,158,335.10

递延所得税费用 -1,820,114.26 243,006.61

合 计 39,824,369.29 25,401,341.71

(2) 管帐赢利与所得税费用调整进程

项 目 本期数

赢利总额 148,624,585.82

按法定税率核算的所得税费用 37,156,146.46

子公司适用不同税率的影响

调整曾经期间所得税的影响 866,542.25

非应税收入的影响

不行抵扣的本钱、费用和丢失的影响 262,121.68

运用前期未承认递延所得税财物的可抵扣亏本的影响 -1,865,773.57

本期未承认递延所得税财物的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏本的影响 3,405,332.47

得税费用 39,824,369.29

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2015 年半年度财政陈述

(三) 兼并现金流量表项目注释

1. 收到其他与运营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

政府补助 4,050,000.00 500,000.00

利息收入 1,934,075.44 3,732,654.53

其他 1,142,968.38 1,419,167.52

合 计 7,127,043.82 5,651,822.05

2. 付出其他与运营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

付出出售费用 53,913,106.04 44,638,202.72

付出处理费用 10,387,143.13 8,982,895.84

其他 3,302,818.24 409,368.30

合 计 67,603,067.41 54,030,466.86

3. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

银行承兑汇票保证金免除质押约束 5,327,246.72 3,396,000.00

合 计 5,327,246.72 3,396,000.00

4. 付出其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数

银行承兑汇票保证金质押 1,263,497.13 4,875,282.56

合 计 1,263,497.13 4,875,282.56

5. 现金流量表弥补材料

(1) 现金流量表弥补材料

弥补材料 本期数 上年同期数

1) 将净赢利调理为运营活动现金流量:

净赢利 108,800,216.53 74,020,942.99

加:财物减值预备 2,040,520.95 789,751.97

固定财物折旧、油气财物折耗、出产性生

13,079,266.65 10,828,332.52

物财物折旧

无形财物摊销 518,459.94 800,595.78

长时刻待摊费用摊销 25,913,698.01 10,443,020.97

第 44 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

处置固定财物、无形财物和其他长时刻资

95,658.57

产的丢失(收益 以“-”号填列)

固定财物作废丢失(收益以“-”号填列)

公允价值改变丢失(收益以“-”号填列)

财政费用(收益以“-”号填列) 16,111,888.63 541,666.63

出资丢失(收益以“-”号填列) -7,490,155.24 -8,573,421.25

递延所得税财物削减(添加以“-”号填

-1,820,114.26 243,006.61

列)

递延所得税负债添加(削减以“-”号填

列)

存货的削减(添加以“-”号填列) 8,311,191.91 -36,361,949.30

运营性应收项意图削减(添加以“-”号

-97,564,705.08 -14,090,556.56

填列)

运营性敷衍项意图添加(削减以“-”号

3,665,657.93 -152,023,084.39

填列)

其他

运营活动发作的现金流量净额 71,661,584.54 -113,381,694.03

2) 不触及现金出入的严峻出资和筹资活

动:

债款转为本钱

一年内到期的可转化公司债券

融资租入固定财物

3) 现金及现金等价物净改变状况:

现金的期末余额 690,452,871.81 569,523,701.20

减:现金的期初余额 382,792,940.29 587,635,129.75

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净添加额 307,659,931.52 -18,111,428.55

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目 期末数 期初数

1) 现金 690,452,871.81 382,792,940.29

其间:库存现金 324,671.13 487,461.10

可随时用于付出的银行存款 689,461,729.03 381,590,864.04

可随时用于付出的其他钱银资金 666,471.65 714,615.15

可用于付出的寄存中心银行金钱

寄存同业金钱

拆放同业金钱

2) 现金等价物

其间:三个月内到期的债券出资

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2015 年半年度财政陈述

3) 期末现金及现金等价物余额 690,452,871.81 382,792,940.29

其间:母公司或集团内人公司运用受约束

的现金及现金等价物

(3) 现金流量表弥补材料的阐明

期末其他钱银资金中有 2,471,379.00 元的银行承兑汇票保证金运用受到约束。

(四) 其他

一切权或运用权受到约束的财物

项 目 期末账面价值 受限原因

钱银资金 2,471,379.00 保证金不行提早支取

理财产品 112,200,000.00 理财产品运用受到约束

合 计 114,671,379.00

六、兼并规模的改变

其他原因的兼并规模改变

兼并规模添加

公司称号 股权获得办法 股权获得时点 出资额 出资份额(%)

深圳市前海搜银商业保理有

新设子公司 2015.6.25 5,000 万元 100.00

限公司

东莞市愉成服装有限公司 新设子公司 2015.6.23 500 万元 51%

七、在其他主体中的权益

(一)在重要子公司中的权益

子公司的构成

持股份额(%)

子公司称号 首要运营地 注册地 事务性质 获得办法

直接 直接

东莞市潮流前哨信

东莞 东莞 批发、零售业 100.00 树立

息科技有限公司

潮州市潮特服装贸

潮州 潮州 零售业 100.00 树立

易有限公司

广州市潮特服装有

广州 广州 零售业 100.00 树立

限公司

广州市搜特服装有

广州 广州 零售业 100.00 树立

限公司

东莞市潮特服装有

东莞 东莞 零售业 100.00 树立

限公司

广州伊烁服饰有限 广州 广州 批发、零售业 95.00 非同一操控

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2015 年半年度财政陈述

公司 下企业兼并

深圳市前海搜银商

深圳 深圳 保理 100.00 树立

业保理有限公司

东莞市愉成服装有

东莞 东莞 批发、零售业 51.00 树立

限公司

(二)在合营组织与联营企业中的权益

持股份额(%) 对合营企业

合营企业或联营企 或联营企业

首要运营地 注册地 事务性质

业称号 直接 直接 出资的处理

办法

广州市汇美服装有

广州 广州 批发、零售业 25.2038% 权益法

限公司

北京中研翰海网络

北京 北京 训练 20% 权益法

科技有限公司

(三)不重要的合营企业和联营企业的汇总财政信息

项目 期末余额/本期发作额 期初余额/上期发作额

联营企业: -- --

出资账面价值算计 376,259,741.23

下列各项按持股份额核算的算计数 -- --

--净赢利 2,208,141.23

--其他归纳收益

--归纳收益总额 2,208,141.23

八、与金融东西相关的危险

本公司从事危险处理的方针是在危险和收益之间获得平衡,将危险对本公司经运营绩的

负面影响降至最低水平,使股东和其他权益出资者的利益最大化。依据该危险处理方针,本

公司危险处理的根本战略是承认和剖析本公司面对的各种危险,树立恰当的危险接受底线和

进行危险处理,并及时牢靠地对各种危险进行监督,将危险操控在限制的规模内。

本公司在日常活动中面对各种与金融东西相关的危险,首要包含信誉危险、活动危险及

商场危险。处理层已审议并同意处理这些危险的方针,归纳如下:

(一) 信誉危险

信誉危险,是指金融东西的一方不能实行责任,构成另一方发作财政丢失的危险。

本公司的信誉危险首要来自银行存款和应收金钱。为谜砂操控上述相关危险,本公司别离采

取了以下办法。

1. 银行存款

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2015 年半年度财政陈述

本公司将银行存款寄存于信誉评级较高的金融组织,故其信誉危险较低。

2. 应收账款

本公司继续对选用信誉办法买卖的客户进行信誉评价。依据信誉评价成果,本公司挑选

与经认可的且信誉杰出的客户进行买卖,并对其应收金钱余额进行监控,以保证本公司不会

面对严峻坏账危险。

因为本公司的应收账款危险点散布多个合作方和多个客户,到 2015 年 6 月 30 日,本

公司应收账款 12.85%(2014 年 12 月 31 日:12.99%)源于余额前五大客户,本公司不存在重

大的信誉会集危险。

(二) 活动危险

活动危险,是指本公司在实行以交给现金或其他金融财物的办法结算的责任时发作资金

缺少的危险。活动危险或许源于无法赶快以公允价值售出金融财物;或许源于对方无法归还

其合同债款;或许源于提早到期的债款;或许源于无法发作预期的现金流量。

为操控该项危险,本公司归纳运用收据结算、银行告贷、发行债券等多种融资手法,并

采纳长、短期融资办法恰当结合,优化融资结构的办法,坚持融资继续性与灵活性之间的平

衡。本公司已从多家商业银行获得银行授信额度、并发行公司债券以满意营运资金需求和资

本开支。

金融东西按剩下到期日分类

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行告贷 278,215,895.96 288,485,334.62 288,485,334.62

敷衍收据 250,918,995.52 250,918,995.52 250,918,995.52

敷衍账款 72,931,620.08 72,931,620.08 72,931,620.08

其他敷衍款 32,102,429.38 32,102,429.384 32,102,429.38

敷衍债券 346,885,800.00 404,600,000.00 27,300,000.00 377,300,000.00

小 计 981,054,740.94 1,049,038,379.60 671,738,379.60 377,300,000.00

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行告贷 25,200,000.00 26,450,357.67 26,450,357.67

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2015 年半年度财政陈述

敷衍收据 299,063,099.51 299,063,099.51 299,063,099.51

敷衍账款 35,534,480.29 35,534,480.29 35,534,480.29

其他敷衍款 24,613,158.91 24,613,158.91 24,613,158.91

敷衍债券 346,153,200.00 418,250,000.00 27,300,000.00 390,950,000.00

小 计 730,563,938.71 803,911,096.38 412,961,096.38 390,950,000.00

(三) 商场危险

商场危险,是指金融东西的公允价值或未来现金流量因商场价格改变而发作动摇的危险。

商场危险首要指利率危险。

利率危险,是指金融东西的公允价值或未来现金流量因商场利率改变而发作动摇的危险。

本公司面对的商场利率改变的危险首要与本公司以起浮利率计息的告贷有关。

到 2015 年 6 月 30 日,本公司以起浮利率计息的银行告贷人民币 278,215,895.96 元

(2014 年 12 月 31 日:人民币 25,200,000.00 元),在其他变量不变的假定下,假定利率变

动 50 个基准点,不会对本公司的赢利总额和股东权益发作严峻的影响。

九、相关方及相关买卖

(一) 相关方状况

1. 本公司的控股股东状况

自然人股东 身份证号 住 址

马鸿 440527196711王加行18**** 广东省普宁市流沙北大街

(续前表)

2015.6.30

自然人股东 与本公司联系

持股份额(%) 表决权份额(%)

马鸿 控股股东 69.90 69.90

马鸿直接持有本公司 49.85%的股份,经过广东兴原出资有限公司直接持有本公司 20.05%

的股份,算计持有本公司 69.90%的股份,为本公司控股股东。

2. 本公司的子公司状况详见本财政报表附注“在其他主体中的权益”之阐明。

3. 本公司的重要的合营企业或联营企业详见本财政报表附注“在其他主体中的权益”

之阐明。

4. 本期与本公司发作相关方买卖,或前期与本公司发作相关方买卖构成余额的其他合

营或联营企业状况如下:

合营或联营企业称号 与本企业联系

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2015 年半年度财政陈述

广州市汇美服装有限公司 参股公司

北京中研翰海网络科技有限公司 参股公司

5、本公司的其他相关方状况

其他相关方称号 其他相关方与本公司联系

广东兴原出资有限公司 参股股东

马少文 参股股东

马少贤 参股股东、董事

盛 双 子公司的参股股东

广州趣秀电子商务有限公司 实践操控人、高管控股公司

(二) 相关买卖状况

1. 相关担保状况

本公司及子公司作为被担保方

担保是否现已

担保方 担保金额 担保开始日 担保到期日

实行结束

15,000,000.00 2014.9.3 2015.9.3 否

107,313,793.07 2015 年 2 月 2015 年 7 月 否

20,062,181.18 2015 年 5 月 2015 年 7 月 否

广东兴原出资有

7,497,000.00 2015 年 5 月 2015 年 8 月 否

限公司

6,193,545.98 2015 年 4 月 2015 年 9 月 否

5,711,416.84 2015 年 5 月 2015 年 10 月 否

74,141,058.45 2015 年 6 月 2015 年 10 月 否

小 计 235,918,995.52

2. 要害处理人员酬劳

单位:人民币万元

项 目 本期数 上年同期数

要害处理人员酬劳 113.26 121.09

(三) 相关方应收敷衍金钱

敷衍相关方金钱

项目称号 相关方 期末数 期初数

其他敷衍款 盛双 154,594.18 190,799.86

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2015 年半年度财政陈述

小 计 154,594.18 190,799.86

(四) 相关方许诺

公司控股股东、实践操控人马鸿先生在初次揭露发行或再融资时所作许诺,若在公司仓

库租借合同的实行期间内租借物业因有权第三方建议权力或被有权部分承认违法而导致租

赁合同无效,或许有权部分承认租借物业为违章修建予以撤除,迫使公司库房搬家而导致公

司费用添加或丢失发作,马鸿先生许诺将全额承当相关的费用和丢失。

十梦想乡乐土、许诺及或有事项

(一) 重要许诺事项

已签定的正在或预备实行的租借合同及财政影响

严峻运营租入

公司今后年度将付出的不行吊销最低租借付款额如下:

剩下租借期 金 额

1 年以内 57,870,966.69

1-2 年 54,476,772.07

2-3 年 40,423,784.38

3 年以上 27,229,269.50

小 计 180,000,792.64

(二) 或有事项

到财物负债表日,本公司不存在需求发表的重要或有事项。

十一、财物负债表日后事项

其他财物负债表日后事项阐明

本公司全资子公司潮州市潮特服装买卖有限公司因租借店肆到期无法续租,已于

2015 年 5 月进行清算,现在尚在处理刊出运营执照手续。

十二、其他重要事项

(一) 分部信息

公司出产运营芳华休闲服饰,系服装的细分商场,出产运营的主体在广东省,因而无分

部陈述。

第 51 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

(二) 其他对出资者抉择计划有影响的重要买卖和事项

依据 2014 年 12 月 19 日的第三届董事会第十三次会议抉择,公司参加出资树立以深圳

市同创伟业创业出资有限公司为基金处理人的南海生长六期股权出资基金,以自有资金认购

1,000 万元。2015 年 1 月 8 日,已付出认购款 500 万元,余额 500 万元认购款没有付出。

十三、母公司财政报表首要项目注释

(一) 母公司财物负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细状况

1) 类别明细状况

期末数

种 类 账面余额 坏账预备

计提份额 账面价值

金额 份额(%) 金额

(%)

单项金额严峻并单项计

提坏账预备

按信誉危险特征组算计

提坏账预备 489,418,933.98 100.00 24,516,948.66 5.01 464,901,985.32

单项金额不严峻但单项

计提坏账预备

合 计 489,418,933.98 100.00 24,516,948.66 5.01 464,901,985.32

(续上表)

期初数

种 类 账面余额 坏账预备

计提份额 账面价值

金额 份额(%) 金额

(%)

单项金额严峻并单

项计提坏账预备

按信誉危险特征组

465,317,135.27 100.00 23,324,103.44 5.01 441,993,031.83

算计提坏账预备

单项金额不严峻但

单项计提坏账预备

合 计 465,317,135.27 100.00 23,324,103.44 5.01 441,993,031.83

2) 组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的应收账款

期末数

账 龄

账面余额 坏账预备 计提份额(%)

1 年以内 488,521,553.45 24,426,077.67 5.00

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2015 年半年度财政陈述

1-2 年 886,051.17 88,605.12 10.00

2-3 年 11,329.36 2,265.87 20.00

小 计 489,418,933.98 24,516,948.66

3) 组合中,选用单个承认法计提坏账预备的应延吉天气预报收账款

期末数 期初数

项 目 账面余额 账面余额

坏账预备 坏账预备

金额 份额(%) 金额 份额(%)

应收兼并规模内

700,466.40 100.00

公司的金钱

小 计 700,466.40 100.00

(2) 本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 1,192,845.22 元,本期回收或转回坏账预备金额 0.00 元。

(3) 本期实践核销的应收账款状况

本期实践核销应收账款金额 0 元。

(4) 应收账款金额前 5 名状况

占应收账款余额

单位称号 账面余额 坏账预备

的份额(%)

榜首名 14,483,009.94 2.96 724,150.50

第二名 13,890,891.93 2.84 694,544.60

第三名 12,964,009.84 2.65 648,200.49

第四名 12,607,018.46 2.58 630,350.92

第五名 9,720,943.84 1.99 486,047.19

小 计 63,665,874.01 13.02 3,183,293.70

2. 其他应收款

(1) 明细状况

1) 类别明细状况

期末数

种 类 账面余额 坏账预备

计提份额 账面价值

金额 份额(%) 金额

(%)

单项金额严峻

并单项计提坏

账预备

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2015 年半年度财政陈述

按信誉危险特

征组算计提坏 22,109,637.83 100.00 1,996,577.66 9.03 20,113,060.17

账预备

单项金额不重

大但单项计提

坏账预备

合 计 22,109,637.83 100.00 1,996,577.66 9.03 20,113,060.17

(续上表)

期初数

种 类 账面余额 坏账预备

计提份额 账面价值

金额 份额(%) 金额

(%)

单项金额严峻并

单项计提坏账准

按信誉危险特征

组算计提坏账准 10,157,772.93 100.00 1,255,693.03 12.36 8,902,079.90

单项金额不严峻

但单项计提坏账

预备

合 计 10,157,772.93 100.00 1,255,693.03 12.36 8,902,079.90

2) 组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款

期末数

账 龄

账面余额 坏账预备 计提份额(%)

1 年以内 15,377,380.86 768,869.04 5.00

1-2 年 2,637,186.46 263,718.65 10.00

2-3 年 1,989,640.00 397,928.00 20.00

3-4 年 58,265.20 17,479.56 30.00

4-5 年 997,164.81 498,582.41 50.00

5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00

小 计 21,109,637.33 1,996,577.66

3) 组合中,选用单个承认法计提坏账预备的其他应收款

期末数 期初数

项 目 账面余额 账面余额

坏账预备 坏账预备

金额 份额(%) 金额 份额(%)

应收兼并规模内

1,000,000.50 100.00 1,000,000.00 100.00

公司的金钱

小 计 1,000,000.50 100.00 1,000,000.00 100.00

(2) 本期计提、回收或转回的坏账预备状况

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2015 年半年度财政陈述

本期计提坏账预备金额 740,884.63 元,本期回收或转回坏账预备金额 0.00 元。

(3) 本期实践核销的其他应收款状况

本期实践核销其他应收款金额 0 元。

(4) 其他应收款金钱性质分类状况

金钱性质 期末数 期初数

押金保证金 18,797,362.77 6,506,366.47

拆告贷 1,000,000.00 1,000,000.00

备用金 1,936,266.67 1,962,568.31

其他 376,008.39 688,838.15

合 计 22,109,637.83 10,157,772.93

(5) 其他应收款金额前 5 名状况

金钱性 占其他应收款余

单位称号 账面余额 账龄 坏账预备

质 额的份额(%)

广州市拉拉米信息科技

诚意金 10,000,000.00 1 年以内 45.23 500,000.00

有限公司

东莞市住宅和城乡建造 押金保

1,453,673.46 1-2 年 6.57 145,367.35

局 证金

广州伊烁服饰有限公司 告贷 1,000,000.00 1 年以内 4.52

熊特殊 押金 700,000.00 2-3 年 3.17 140,000.00

钱焯新 押金 570,000.00 4-5 年 2.58 285,000.00

小 计 13,723,673.46 62.07 1,070,367.35

3. 长时刻股权出资

(1) 明细状况

期末数 期初数

项 目 减值准

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 账面价值

对子公司

72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00

出资

联营企业

376,259,741.23 376,259,741.23

出资

合 计 448,259呼吸道感染,741.23 448,259,741.23 72,000,000.00 72,000,000.00

(2) 对子公司出资

第 55 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

本期 减值

本期 计提 预备

被出资单位 期初数 本期添加 期末数

削减 减值 期末

预备 数

东莞市潮流前哨信

10,000,000.00 10,000,000.00

息科技有限公司

潮州市潮特服装贸

500,000.00 500,000.00

易有限公司

广州市潮特服装有

1,000,000.00 1,000,000.00

限公司

广州市搜特服装有

3,000,000.00 3,000,000.00

限公司

东莞市潮特服装有

500,000.00 500,000.00

限公司

广州伊烁服饰有限

57,000,000.00 57,000,000.00

公司

小 计 72,000,000.00 72,000,000.00

(3) 对联营企业出资

本期增减改变 减

他 其 宣告 计

减 综 他 发放 提 备

被出资单位 少 权益法下承认 合 权 现金 减 其 期末余额

余 追加出资 期

投 的出资损益 收 益 股利 值 他

资 益 变 或利 准

调 动 润 备

整 余

一、联营企业

广州市汇美

服装有限公 324,051,600.00 1,822,382.40 325,873,982.40

北京中研瀚

海网络科技 50,000,000.00 385,758.83 50,385,758.83

有限公司

小计 374,051,600.00 2,208,141.23 376,259,741.23

(二) 母公司赢利表项目注释

1. 运营收入/运营本钱

项 目 本期数 上年同期数

第 56 页 共 59 页

2015 年半年度财政陈述

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 787,336,989.96 488,401,330.83 548,699,448.93 347,111,172.56

其他事务 32,058,629.99 27,005,017.20 3,775,382.20 1,786,374.87

合 计 819,395,619.95 515,406,348.03 552,474,831.13 348,897,547.43

2. 出资收益

项 目 本期数 上年同期数

理财产品收益 5,277,287.97 8,573,421.25

长时刻股权出资 30,313,457.79

合 计 35,590,745.76 8,573,421.25

十四、其他弥补材料

(一) 非常常性损益

1. 非常常性损益明细表

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项 目 金额 阐明

非活动性财物处置损益,包含已计提财物减值准

备的冲销部分

越权批阅,或无正式同意文件,或偶发性的税收

返还、减免

计入当期损益的政府补助(与公司正常经运营务 4,050,000.00

密切相关,契合国家方针规则、依照一定规范定

额或定量继续享用的政府补助在外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

企业获得子公司、联营企业及合营企业的出资成

本小于获得出资时应享有被出资单位可辨认净

财物公允价值发作的收益

非钱银性财物交流损益

托付别人出资或处理财物的损益 5,282,014.01

因不行抗力要素,如遭受自然灾害而计提的各项

财物减值预备

债款重组损益

企业重组费用,如安顿员工的开销、整合费用等

买卖价格显失公允的买卖发作的超越公允价值

部分的损益

同一操控下企业兼并发作的子公司期初至兼并

日的当期净损益

与公司正常经运营务无关的或有事项发作的损

除同公司正常经运营务相关的有用套期保值业

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2015 年半年度财政陈述

务外,持有以公允价值计量且其改变计入当期损

益的金融财物、金融负债发作的公允价值改变收

益,以及处置以公允价值计量且其改变计入当期

损益的金融财物、金融负债和可供出售金融财物

获得的出资收益

独自进行减值测验的应收金钱减值预备转回

对外托付告贷获得的损益

选用公允价值形式进行后续计量的出资性房地

产公允价值改变发作的损益

依据税收、管帐等法令、法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期损益的影响

受托运营获得的保管费收入

除上述各项之外的其他运营外收入和开销 -42,999.84

其他契合非常常性损益界说的损益项目

小 计 9,289,014.17

减:企业所得税影响数(所得税削减以“-”表

2,322,537.16

示)

少量股东权益影响额(税后) -1,233.85

归归于母公司一切者的非常常性损益净额 6,967,710.86

(二) 净财物收益率及每股收益

1. 明细状况

加权均匀净财物 每股收益(元/股)

陈述期赢利

收益率(%) 根本每股收益 稀释每股收益

归归于公司一般股股东的净赢利 4.93% 0.11 0.11

扣除非常常性损益后归归于公司

4.62% 0.10 0.10

一般股股东的净赢利

2. 加权均匀净财物收益率的核算进程

项 目 序号 本期数

归归于公司一般股股东的净赢利 A 109,096,324.67

非常常性损益 B 6,967,710.86

扣除非常常性损益后的归归于公司一般股

C=A-B 102,128,613.81

股东的净赢利

归归于公司一般股股东的期初净财物 D 2,165,899,052.75

发行新股或债转股等新增的、归归于公司普

E

通股股东的净财物

新增净财物次月起至陈述期期末的累计月

F

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2015 年半年度财政陈述

回购或现金分红等削减的、归归于公司一般

G 51,840,000.00

股股东的净财物

削减净财物次月起至陈述期期末的累计月

H 1

陈述期月份数 K 6

L= D+A/2+ E×F/K-G

加权均匀净财物 2,211,807,215.09

×H/K±I×J/K

加权均匀净财物收益率 M=A/L 4.93%

扣除非常常损益加权均匀净财物收益率 N=C/L 4.62%

3. 根本每股收益和稀释每股收益的核算进程

(1) 根本每股收益的核算进程

项 目 序号 本期数

归归于公司一般股股东的净赢利 A 109,096,324.67

非常常性损益 B 6,967,710.86

扣除非常常性损益后的归归于公司一般股股东的净赢利 C=A-B 102,128,613.81

期初股份总数 D 518,400,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等添加股份数 E 518,400,000.00

发行新股或债转股等添加股份数 F

添加股份次月起至陈述期期末的累计月数 G

因回购等削减股份数 H

削减股份次月起至陈述期期末的累计月数 I

陈述期缩股数 J

陈述期月份数 K 6.00

L=D+E+F×

发行在外的一般股加权均匀数 1,036,800,000.00

G/K-H×I/K-J

根本每股收益 M=A/L 0.11

扣除非常常损益根本每股收益 N=C/L 0.10

(2) 稀释每股收益的核算进程

稀释每股收益的核算进程与根本每股收益的核算进程相同

东莞市搜于特服装股份有限公司

二〇一五年七月二十六日

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